Traditsiooniline IRA versus 401 (k) plaan - milline plaan võidab? 💲💲💲

Finantstulijad annavad tihti aruteluna traditsioonilise IRA ja 401 (k) plaani, nagu oleks üks plaan teistest parem.

Tegelikult on nad väga erinevad plaanid ja täidavad väga erinevaid vajadusi. Kui sa saad, peaksite plaanima mõlemat.

See kehtib eriti siis, kui teie 401 (k) plaan on suhteliselt piirav. Paljud neist on. Nad võtavad kõrge tasu ja pakuvad väga piiratud investeerimisvõimalusi. Traditsiooniline IRA on sageli nende piiride ümberkujundamise parim strateegia.

Vaatame põhjalikult mõlemat plaani ja eriti seda, kus igaüks paistab silma paista. Ma arvan, et olete nõus, et mõlemad mõjutavad palju. See on üks parimaid strateegiaid oma pensionile jäämise säästmiseks, eriti ennetähtaegselt pensionile jäämise jaoks.

Kuidas Traditsiooniline IRA toimib

Siin on põhitõed:

IRA osamakse piirangud. Saate panustada kuni 5500 dollarini aastas või 6500 dollarini, kui olete 50-aastane või vanem. Sissemaksed tuleb teha välja ainult teenitud sissetulek. See tähendab palka, palka, komisjonitasusid, füüsilisest isikust ettevõtjana teenitud tulu või lepingulist tulu. See ei sisalda sissetulekut teenitud allikatest, nagu näiteks pensionid, sotsiaalkindlustus või investeerimistulu.

Näiteks kui teenite 40 000 dollarit 2018. aastal ja ainult 4 000 dollarit teenitud allikatest, siis teie IRA osamakse ei ületa 4000 dollarit.

Sissemaksete vanuseline piirang. Traditsioonilise IRA sissemaksed saab teha kuni 70 aastani ½. Kui te olete ikka veel teeninud sissetuleku pärast seda vanust, saate selle asemel teha Roth IRA panuse. Rothi IRA sissemaksed ei kehti vanusepiirangute kohta. Ainus nõue on see, et olete teeninud sissetuleku.

Abikaasa IRA säte. Kui olete abielus esitanud ühiselt ja kas teie või teie abikaasa on teeninud sissetulekuid ja teine ei ole, võib teil olla õigus teha abikaasade IRA sissemakse. Ainus nõue on see, et teenitud sissetuleku abikaasal peab olema piisavalt töötasu, et katta sissemakseid mõlemas plaanis.

Näiteks ütleme, et teenite 50 000 dollarit aastas ja teie abikaasa on töötu. Saate teha oma abirahale 5500 dollarit ja oma abikaasa abielupaarilt abielulise abielupaariga 5200 dollarit. See annab teile 11 000 euro suuruse kogusumma, mis on samuti täielikult maha arvatav.

Nõutavad minimaalsed jaotused (RMD)

Nagu iga teine pensioniplaan - välja arvatud Roth IRA - traditsiooniliste IRA-de suhtes kehtivad RMD reeglid. Kui sa oled 70 ½-aastane, pead sa plaanist distantsi saama.

Väljamaksed põhinevad üldiselt teie ülejäänud eluea pikkusel. Kuna see ootuspikkus langeb igal aastal, siis suureneb teie plaanist saadav protsent pisut. Teoreetiliselt on eesmärgiks selle kava elimineerimine, andes IRS-le oodatava maksutulu.

Traditsiooniliste IRA osamaksete mahaarvamine

Enamiku maksumaksjate puhul on traditsioonilise IRA-ga seotud maksed täielikult maha arvata. See on alati tõsi, kui teie ja teie abikaasa ei kuulu tööandja poolt toetatud pensionikava alla. Veelgi enam, traditsioonilise IRA-maksu maksuvähendatavuse osas ei kehti sissetuleku piirangud, kui kumbki teie ei kuulu tööandja plaani.

Kui keegi teist on, võib maksuvähendus olla kas piiratud või täielikult kõrvaldatud.

Traditsioonilise IRA sissemaksu mahaarvamine juhul, kui teie või teie abikaasa on hõlmatud tööandja plaaniga, põhineb teie muudetud korrigeeritud brutotulul (MAGI). See on põhimõtteliselt teie kohandatud kogutulu maksustamise eesmärgil koos teatud muudatustega.

Kui teil on tööandja poolt toetatud kava, saate siiski teha panuse traditsioonilisse IRA-sse. Kuid selle sissemakse mahaarvatavus määratakse järgmiste MAGI tasemetega:

Üksik või leibkonna juht, sissemakse täielikult maha arvata kuni MAGI-st 63 000 dollarini; Mahaarvamisfaasid ulatuvad kuni 73 000 dollarini, millest kaugemale kaob see täielikult.
Abielus ühine esitamine või kvalifitseeruv lesk (er), täielikult maha arvata kuni MAGI-st 101 000 dollarini; Mahaarvamisfaasid ulatuvad kuni 121 000 dollarini, millest kaugemale kaob see täielikult.
Abielu esitamine eraldi, panusetappide kuni MAGI on 10 000 dollarit, millest kaugemale kaob see täielikult.

Need numbrid on erinevad, kui tööandja poolt toetatud pensionikava ei hõlma, kuid teie abikaasa on. Sel juhul kehtib teie IRA osamakse maksustatav mahaarvatavus järgmiste MAGI piirangutega:

Abielus ühine esitamine, täielikult maha arvata kuni MAGI-i summas 189 000 dollarit; Mahaarvamisfaasid ulatuvad kuni 199 000 dollarini, millest kaugemale kaob see täielikult.
Abielu esitamine eraldi, panusetappide kuni MAGI $ 10,000, millest kaugemale ta kaob täielikult.

Muud IRA maksuküsimused

Investeeringute tulumaksu edasilükkamine. Kas teie sissemaksed traditsioonilisele IRA-le on maksustatavalt mahaarvatavad, on teie plaanis kogunenud investeeringutulu alati maksustatav. See tähendab, et saate investeerida ilma maksutagatiste muretsemata. Maksustamisjärgne investeerimississetulek on väärt, isegi kui teie sissemaksed ei ole maha arvatavad. Teie investeeringute pesitsus muna kasvab palju kiiremini koos maksude edasilükkamisega kui see kunagi ilma.

Teie investeeringud kasvavad jätkuvalt edasi, kuni hakkate väljavõtteid tegema.

IRA väljavõtte maksustamine. Te ei hakka IRA-le makse maksma, kuni võtate sissetulekuid. Võite võtta väljavõtmise alustades vanuses 59 ½, mille kohta kehtib tavaline tulumaks.

Kui teete sissemakseid, mis ei olnud mahaarvatavad, tavaliselt eespool kirjeldatud sissetulekupiirangute tõttu, siis seda jaotust ei maksustata.

Näiteks kui teil on 100 000 dollarit IRA-kontol, mis koosneb 60 000 dollarist akumuleeritud investeerimistulult, 30 000 dollarist maksuvähendatavatest sissemaksetelt ja 10 000 dollarist mittesõltuvates sissemaksetega, siis 10% igast taganemisest ei maksustata tulumaksuga.

Sellises olukorras, kui teete 10 000 euro suuruse konto väljavõtmise, maksustatakse 9 000 dollarit. Ülejäänud 1000 dollarit ei maksta (10 000 X 10%). Seda nimetatakse IRS pro rata eeskirjadeks. Te ei saa deklareerida, et esimesed 10 000 dollarist plaanist eemaldatud summad esindavad konkreetselt teie mittesisaldatavaid sissemakseid.

Varajane tagasiastumisravi

Kui võtate trahvi IRA-st raha enne 59 ½ käibelülitamist, maksustatakse teile tavapärase tulumaksuga ja 10% ennetähtaegse taganemisega trahvi.

Näiteks kui te olete 12% föderaalse tulumaksu arvestuses ja teete oma kavast varajase taganemisega 10 000 dollarit, peate maksma 2200 eurot. See moodustas 12% tavapärasest maksust, millele lisandub 10% varase taganemise trahv.

Kuid IRS-l on nimekiri eranditest karistusest. Siiski on teil endiselt nõutav tavalise tulumaksu tasumine väljavõtmata summalt.

Traditsioonilised IRA investeerimisvalikud

Iseseisev investeerimine. IRA - traditsiooniline või Roth - suurim eelis on see, et teil on konto täielik kontroll. See tähendab, et saate luua oma portfelli, valida investeeringud, mis selle üles ehitavad, ning osta ja müüa väärtpabereid oma ajakavale.

Kontohaldur. Saate vabalt valida mis tahes usaldusväärse platvormi, mida soovite. Kava hoidmiseks võite valida ühe järgmistest usaldusisikutest:

Pank, eriti online-pank, kes maksab kõrgeid intressimäärasid
Investeerimisfondid nagu Scottrade, E * TRADE või TD Ameritrade
Haldatavad fondid või investeerimiskontod
Vastastikuse fondi või börsil kaubeldavate fondide (ETF) pered
Robo-nõustajad, nagu Betterment, Wealthfront või Ally Invest
Ühetahulised laenupakkumised, nagu laenutusklubi või prosper
Kinnisvarainvestor (REIT)
Crowdfunding platvormid, nagu Peerstreet, Fundrise ja RealtyShares

Investeerimisvõimalused. Siin on palju häid uudiseid. Võite hoida peaaegu igasuguseid investeeringuid traditsioonilisse IRA-sse, mille valite. IRS-l on väga lühike nimekiri keelatud investeeringutest ja nende üldiselt mitte selline, mida te igal juhul ostaksite.

Milliseid investeeringuid võite hoida - lihtsalt kasutage oma kujutlusvõimet! Investeerimisfondid, ETFid, tähtaegsed fondid, individuaalsed aktsiad ja võlakirjad, hoiusesertifikaadid, optsioonid, kuld, välisvaluuta ja kinnisvarainvesteeringute fondid.

Traditsiooniline IRA on 401 (k) kava piiratud investeerimisvõimalustega virtuaalne antidoot.

Roth IRA konverteerimine

Traditsioonilise IRA arutelu ei oleks täielik, ilma et oleks mainitud Roth IRA konverteerimist. Konversioon on saadaval nii IRA kui ka 401 (k) plaanide jaoks. Kuid IRA-ga on seda üldiselt lihtsam, kuna see on täiesti iseseisev plaan. Kuigi mõned tööandjad lubavad IRA-i ümberkorraldusi, kui olete endiselt tööle asunud, nõuab enamik, et jääte tööle asumiseni 401 (k).

Miks Roth IRA konversioon? Roth IRA on ainulaadne eristamine (koos Roth 401 (k), Roth 403 (b) jne) maksuvaba tulu maksmisega pensionile jäädes. See toimib sarnaselt traditsioonilise IRA-ga, sest selle sissetuleku korral on kavas maksude edasilükkamine. Sellel on ka samad sissemaksete piirid.

Kuid sissemaksed Roth IRA-le ei kuulu mahaarvamisele. Kui aga 59 ½ ja kui plaan on olnud vähemalt viis aastat, siis võib jaotust maksustada tasuta. See hõlmab teie sissemaksete ja investeeringutulude jaotamist.

Roth IRA konverteerimise üheks suureks eeliseks on see, et ei saa piirata pensionile jäämise summat, mida saate Rothile üle kanda. Saate luua Rothi kontot palju kiiremini, muutes IRA-st või 401 k-st 100 000 dollarit, kui iga-aastased sissemaksed on 5 500 dollarit.

Sellepärast on Roth IRA-d ja Roth IRA-i ümberpaigutused muudest pensionikavadest muutunud nii populaarseks.

Rothi ümberarvestuse maksusoodustused

Konversiooni allapoole on see, et maksate maksu konverteeritud summalt. Hea uudis on see, et varajane tagasivõtmise sanktsioon puudub, isegi kui konversioon toimub enne 59 ½.

Oletame, et olete 22% föderaalse tulumaksu arvestuses. Te teisendate 100 000 dollarit traditsioonilisest IRAst Roth IRA-le. Saate maksta 22 000 dollarit - 100 000 dollarit X 22% -ni konversiooni tegemisel. Aga kui sa teed ja täidate Roth IRA vanuse ja plaani pikkuse nõudeid, võite hakata levitama maksuvaba tulu.

See on Roth IRA konverteerimise kokkuvõte. Ma lähen Roth IRA muundamise artikliks teemasse palju sügavamale.

Kuidas toimib 401 (k)

Siin on 401 (k) põhitõed:

401 (k) sissemaksed

401 (k) sissemakse piirangud. 2018. aastaks on 401 (k) sissemaksete piirmäär 18 500 dollarit, kuni $ 500 alates 2017. aastast 18 000 dollarilt. Jätkuv summa 6 000 dollarit jääb samaks. See tähendab, et kui sa oled 50-aastane või vanem, saab teie panus aastas olla 24 500 dollarit.

Tööandja vastav panus. Paljud tööandjad, eriti suured, pakuvad omamoodi sobivat panust. Näiteks kui nad pakuvad 50% sooritust ja teete 10% sissemakse, on kogu sissemakse 15%.

Vastavalt Human Resource Management Society'ile (SHRM) 42% ettevõtetest sobitavad dollarit dollari suhtes 401 (k) osamaksetena. Kui teete 10% sissemakse ja teie ettevõte vastab 100% -le, on teie kogupanus 20%.

Tööandja sissemaksed vastavad õiguste andmise tingimustele. Vesting tähendab aega, mis kulub enne, kui tööandja vastab teie püsivusele. Sõltuvalt kasutuselevõtugraafikust võib see kuluda mõnest kahest aastast kuni kuus aastat, enne kui tööandja vastab 100% -le.

Teoreetiliselt peaks teie ja teie tööandja 401 (k) plaani ühendatud panused olema 2018. Aastaga võrreldes 55 000 dollarit.

401 (k) rahastamismeetod. 401 (k) kava üheks suureks eeliseks on selle rahastamise lihtsus. Kuna see on tööandjate poolt toetatud, tehakse teie sissemaksed automaatse palgafondiga mahaarvamisi. See on üks lihtsamaid viise investeerimisprogrammi rahastamiseks, mis muudab selle lihtsaks jõukuse loomiseks. Kõik, mida pead tegema, on valida oma sissemakse protsent ja lasta oma sissemaksed teie kontole juurde pääseda. Kui teie tööandja pakub sobiva panuse, tehakse seda üldjuhul nii, nagu teie sissemaksed on.

401 (k) osamaksude maksuvõlgnevus

Teie sissemaksed 401 (k) plaani on täielikult maha arvata. Veelgi enam, tööandja vastavad sissemaksed ei ole maksustatavas aastal saadud. Arvestades plaani kohaselt lubatud sissemaksete arvu, võib see kaasa tuua märkimisväärse maksusoodustuse.

Investeerimistulude maksuvõla edasilükkamine. Nii nagu IRA ja peaaegu iga muu maksukindlustatud pensionikava puhul, koguneb investeerimississetulek kava raames edasi lükatud maksust. See tähendab, et võite investeerida tulumaksuga seotud tagajärgi arvestamata. See on võimas kombineerimise eelis, kuna 10% investeeringutasuvus on tegelikult 10%. Seda ei vähendata 7% -ni, kui olete 30% -lises maksustamisjärgus, nagu oleks tegemist maksustatava investeeringuga.

401 (k) võõrandamise maksustatavus. Kava kava ega kava investeerimississetulek ei ole akumuleerimisfaasis maksustatav. Teil on õigus alustada võistlusprogrammi väljavõtmist pärast 59 ½ keeramist. Tavapärase tulumaksu tuleb maksta väljaostutena, mis hõlmab nii sissemakseid kui ka investeeringutulu.

Varajane 401 (k) väljavõtmine. Kui te võtate 401 (k) plaani väljamakseid enne 59 ½-aastaseks saamist, ei pea te mitte ainult tasuma tavalist tulumaksu, vaid ka 10% ennetähtaegset taganemistähtaega. Kuid nagu IRA-de puhul, on IRS-l küllaltki pikk loend varajase taganemise trahvi eranditest. Kuigi peate ikkagi maksma tavalise tulumaksu väljavõtmata summalt.

Muud 401 (k) plaani omadused

401 (k) investeerimisvõimaluste kavandamine. Üldiselt piirduvad teie võimalused teie poolt valitud tööandja poolt valitud võimalustega. Tööandja valib kontohalduri ja tihti ka investeeringud, mis on plaani jaoks saadaval. Näiteks võib tööandjal olla plaan, mida haldab investeerimisfondide ettevõte, mis piirab teie investeeringuid selle ettevõtte pakutavate vahenditega. Liberaalsemates plaanides võib usaldusisik olla mitmekülgne investeerimismaakler. Kui see nii on, siis võib teil olla investeerimisvõimalused, mis on sarnased nendega, mida pakutakse isereguleeritud IRA-s.

Veel üks puudus tööandja poolt toetatavast plaanist on tasud. Plaani administraator võtab üldiselt tasu aastas. Teid võidakse lukustada ka teatud muude tasudega, näiteks investeerimisfondide koormustasud.

Plaani osalejana piirduvad teie võimalused usaldusisiku programmiga kaasnevate tasude ja investeeringutega.

401 (k) laenupreemiad. See on kasu 401 (k) plaanidele, mida IRAga ei saa teha. Laenud on lubatud IRS-i suuniste alusel, kuigi mitte kõik tööandjad neid pakuvad.

Vastavalt IRS-i määrustele võite laenata kuni vähem kui:

Suurim on 10 000 dollarit ehk 50% teie kinnitatud konto saldost, VÕI
$50,000

Nüüd on oluline mõista, et plaanist laenuv summa põhineb omandatud tasemel, mitte kogu bilansil. Näiteks kui teie plaan sisaldab 50 000 dollarit, mis koosneb investeerimississetulekust 20 000 dollarist, teie sissemaksetest 20 000 dollarist ja teie tööandja poolt 10 000 dollarist tehtud sissemaksete eest, on teie baas laenu summa arvutamiseks 40 000 dollarit. Kuna võite laenata 50% sellest summast, maksimaalne laen on 20 000 dollarit.

Nõutavad minimaalsed jaotused (RMD) 401 (k)

Nagu võite arvata, on need 401 (k) kavades nõutud, nagu ka traditsiooniliste IRA-de puhul. Peate alustama jaotamist mitte hiljem kui 70 ½. Väljamaksed põhinevad teie ülejäänud eluea pikkusel, mis tähendab, et jaotatud protsent suureneb igal aastal, kui vanustate.

Teie 401 (k) plaan võib pakkuda Roth 401 (k)

Rohkem 401 (k) plaane pakub nüüd Roth 401 (k) valikut. See on muutunud eriti levinud suurte tööandjate seas.

Mida muudab Roth 401 (k) säte eriti atraktiivseks, see pakub palju suuremaid sissemakse piiranguid kui Roth IRA. Näiteks maksimaalne, mille saate panustada Roth 401 (k), on maksimaalne, mida saate panustada mis tahes 401 (k) juurde. See tähendab, et saate panustada kuni 18,500 dollarini - või 24 500 dollarini, kui olete 50-aastane või vanem - oma plaani Rothi osa.

Teise võimalusena saate jagada sissemakse oma 401 (k) traditsiooniliste ja Rothi osade vahel.

See on tõenäoliselt hästi soovitatav. Sarnaselt Rothi IRA juhtumiga ei sõlmita Roth 401 (k) sissemaksed maksuvabastust. Kui lisate oma 401 (k) Rothi osa täismahus 18 500 dollarit, ei saa te maksualast abi. See võib põhjustada tõsist eelarvepuudujääki.

Roth 401 (k) taganemise sätted sarnanevad Rothi IRA-ga. Võite alustada trahvisumma eemaldamist plaanist, kui olete jõudnud 59-aastaseks saamiseni ja olete planeeritud vähemalt viieks aastaks.

Kui osalete Roth 401 (k), kannab tööandja eraldi tasakaalu nii plaanipärase kui ka Rothi osa kohta.

Veelgi enam, iga tööandja, kes vastab Rothi osamaksele, tuleb hoiule traditsioonilises osas. See on säilitada eraldamine ettemaksu sissemaksete (tööandja sobitamine) ja tegeliku Rothi osamaksetega (teie panus). Neto tulemus on see, et tööandja sissemaksed, mis asuvad teie plaani tavapärasel poolel, maksustatakse turustamisel. Rothi jaotust ei maksustata.

Muud Roth 401 (k) omadused

Rothi IRA muundamine Roth 401 (k). See on tõeline magus koht, sest võite Roth 401 (k) kanda Roth IRA ilma maksutagatiseta. Seda seetõttu, et Roth IRA ja Roth 401 (k) on samaväärsed plaanid maksuaspektist.

Roth 401 (k) RMD reeglid. Erinevalt Roth IRA-st, Roth 401 (k) on arvestades RMD-d, alustades vanusest 70 ½. Kuid see ei mõjuta teie maksusituatsiooni, kuna need jaotused on igal juhul maksuvabad. Ainus negatiivne on see, et RMD-d vähendavad kontot, vähendades konto edasist kasvu.

Traditsiooniline IRA versus 401 (k) plaan - iga eelised

Võrreldes kahte programmi üksteise kõrval on siin kokkuvõte kõigist eelistest.

IRA:

Te valite plaani usaldusisiku.
Iseseisev investeerimine - saate investeerida kõikvõimalikust või isegi valida kolmanda osapoole investeeringute haldamise võimaluse.
Saate luua abikaasaga abikaasale abikaasa IRA.
Traditsioonilisi IRA-sid on lihtsam teha Roth IRA-i konversioon, kuna teil on konto täielik kontroll.

401 (k):

Väga suur sissetuleku piirang.
Tööandjad vastavad sissemaksed, muutes teie aastase sissemakse veelgi suuremaks.
Investeeringute lihtsus automaatsete palgafondide mahaarvamiste abil.
401 (k) laenude andmine.
Teie 401 (k) võib olla varustatud Roth 401 (k) sätetega.

Miks sa peaksid Tõsiselt Mõtle mõlema IRA ja 401 (k)

Mäleta alguses ütlesin, et see ei ole tegelikult traditsiooniline IRA versus 401 (k) plaan? Sellel hetkel kulutame veel natuke aega.

Kui sa saad - ja sa tavaliselt suudad - teil peaks olema mõlemad plaanid samal ajal. Igaüks pakub oma ainulaadset hüvitiste kogumit. Aga kui panete need kokku, siis saate mõlema plaani eeliseid.

IRA-st saate kasu täiesti iseseisvast investeerimisest, sealhulgas kasutada soovitud investeeringuid. See ei ole tavaliselt saadaval 401 (k) plaanides. Samuti saate oma abikaasa oma IRA-plaani lisada abikaasa IRA kaudu.

Kuid alates 401. k) plaanist saate suuremaid sissemakseid (ja suuremat maksude mahaarvamist!), Samuti tööandja hüvitist, mis vastab panusele. Võib isegi olla Roth 401 (k) säte, mis on alati väärt. Siis on 401 (k) laenu valik.

Kuid võib-olla suurim põhjus, miks mõlemad plaanid on, on suurema panuse kasuks.

Kui saate täismahus 18 500 $ 401 (k) panust ja lisate IRA-i sissemakse summas 5500 EUR, on teie kogumispensioni suurus 24 000 dollarit. Kui selline raha läheb sinu pensioniskeemidesse igal aastal, siis jõuate 65-aastaseks saamiseks multimiljonäriks.

Ja võib-olla isegi põnevam on ennetähtaegselt pensionile jäämise väljavaade. Alustage kahekordsete vanaduspõlvekavade kasutamist oma 20-ndatel või 30-ndatel ja laske pensionil kaua aega enne 50-aastaseks muutmist.

On veel kaks olukorda, kus traditsioonilise IRA ja 401 (k) ühendamine on peaaegu nõue. See oli kas 1) traditsiooniline IRA-osamakse on täielikult mahaarvatav ja / või 2) kui sul ei ole tööandja sissemakset.

Kui keegi küsib "Traditsiooniline IRA või 401 (k)?", vastus on "Mõlemad" kui sa saad seda teha.