Roth IRA muutuse ettenägematud tagajärjed

See on JoeTaxpayeri teine ​​külalispost. Minu blogis olen jaganud mitu artiklit, milles arutati Roth IRA konverteerimise sündmust 2010. aastal väga pikalt ja üksikasjalikult. Kuigi see võib olla suurepärane võimalus paljude jaoks, on mitmeid juhtumeid, mida konversioon ei ole. Ma vaatasin JoeTaxpayeri, et jagada mõningaid plusse ja miinuseid Roth IRA konverteerimisest ja ettenägematutest tagajärgedest, mis võivad tuleneda.

Seal on palju hype seoses võime keegi ümber oma pensionile raha Roth olenemata nende sissetulekust. Paljud professionaalsed planeerijad ja finantsdokumentide kirjanikud on pakkunud kaalukaid põhjuseid, miks peaks konverteerima. Täna tahaksin jagada mõningaid stsenaariume, kus võite selle otsuse pärast kahetseda.

Sul ei ole kristalli palli

Kõik märgid osutavad kõrgematele piirmääradele, see on üks tegur, mis paneb nõu muutma, kuid kes täpselt seda mõju avaldab ja kui palju? Vaatame esmakordselt kahetsusväärseks. Te olete üksinda ja üle keskmise palgatöötaja, vaevalt 28% -lises sulgudes. (See tähendab lihtsalt, et teie maksustatav tulu on üle 82 400 dollarit, kuid alla 171 850 USA dollarit, üsna palju). Mõne teie poolt praegu tehtud konversiooni puhul maksustatakse vastavalt määratlusele 28%. Sa abiellid ja alustad perekonda kiiresti, kui teie abikaasa jääb koju. Sama sissetulek võib kergesti sattuda 15% -ni, kuna teil on nüüd kolm erandit ja tavapärase mahaarvamise asemel on teil hüpoteek, omandimaks ja riigimaks, mis kõik panevad teid A-loendisse ja vähem maksustatavat tulu kui 68 000 dollarit. Nüüd on see, kui te peaksite kasutama konversiooni või Rothi hoiuseid, et ära kasutada seda 15% -list sulgemist, enne kui teie abikaasa naaseb tööle ja leiad ennast 25-st või 28-protsendilisse sulgusse. Seejärel peaksite praeguse klapi "ülespoole" teisendama piisavalt (või kasutama Rotti traditsioonilise IRA asemel).

Elu ei ole lineaarne

Inimese olemus on eeldada, et järgmistel aastatel on viimastel aastatel väga sarnased. Kuid elu ei tööta päris kindlalt. Erandiks on isik, kes teeb aasta jooksul suurema raha, alates oma esimesest töökohustusest pensionile jäädes. Suuremate inimeste jaoks on koondamisi, ettevõtete sulgemisi, suuri muutusi perekonnaseisus, puudeid ja isegi surma. Välja arvatud püsiva puude või surma korral, võib teisi olukordi pidada võimaluseks täieliku või osalise Rothi ümberkorraldamise ärakasutamiseks. Kui keegi peaks muutuma puudega, on võime selle tagasiulatuva raha ära võtta madalaima määraga, kindlasti eelistatavamaks, kui maksaksite selle kõik oma piirmääras.

Teie 401 (k)

Roth'i konverteerimine on saadaval 401 (k) (ja muude) pensionikontode omanikele ning traditsiooniliste IRA-kontode omanikele. Tagasi 7. oktoobril hoidsin oma lugejaid mõnevõrra segane teema puhul, mida nad peavad teadma, kui kaalute üleminekut 401-st (k) oma IRA-le ja sama ettevaatust Rothile üleminekuks on. Neto realiseerimata hinnatase viitab teie 401 (k) hoitavate äriühinguosaku kasumile. Sellega seotud reeglid võimaldavad teil võtta laoseisu 401 (k) ja viia see tavalisele maaklerikontole. Maksud tulenevad üksnes selle aktsia maksumusest, mitte praegusest turuväärtusest. Müügiperioodi jooksul turuväärtuse erinevust (seega mõistet Neto realiseerimata intress) käsitatakse pikaajalise kapitali kasvutulu kujul. Praeguses maksuseaduses on top LT Cap suurendamise määr 15%. Kaotada 10% või rohkem, kui olete 25% ulatuses või kõrgemal, ja teisendage selle ettevõtte aktsia Rothiks.

Raha võtmine pensionil

Arvestades viimase kümne aasta madala säästumäära, näitavad kõik prognoosid vähem kui kümme protsenti pensionäre, kes lähenevad kõrgemale pensionile jäämisele. Mõelge, kui palju maksustatavat tulu peaks võtma 15% võrra 2010. aastal. Paari jaoks peab maksustatav tulu ületama 68 000 dollarit. Lisage need kaks maksuvabastust, 3650 eurot ea ja 11 400-eurose standardse mahaarvamise. See summa on 86 700 dollarit. Kasutades 4-protsendilist tagasivõtmise määra, võtaks see aastane taganemine kasutusele 2 167 500 dollarit pretaaraks. Milline häbi peaks maksma 25% maksu, et teisendada ainult selleks, et leida ennast nii eel- kui ka maksude järelmaksuga raha, mis paneb sind selle alaosasse. Millised piirmäärad teie arvates tõusevad? Paarid, kes teevad vähem kui 70 000 dollarit? Ma kahtlen selles. Mis on risk? Kas peaksite olema pensionile jäänud 25% -le? See on ikkagi isegi kõige halvemas olukorras.

Mis on teie abisaajatest

Kuigi maksuvabaks pärandiks võib olla kasu lastele, võib nõuetekohaselt päritud, korralikult pealkirjaga Saaja IRA anda neile eluaegse sissetuleku. Mõtle, kui jätad osa oma traditsioonilisest IRA oma lapselast, siis 13-aastane, tema esimese aasta RMD (nõutav minimaalne jaotus) on vaid umbes 1,43% konto saldost. Sellele jäänud 100 000-dollarilisele kontole jääb see RMD-ile praeguse 1900-aastase piiri piiramatuks, enne kui tema suhtes kohaldatakse lapsetoetust. Selleks, et kindlustada, et ta ei tühista kogu järelejäänud summat 18 või 21 päeva jooksul, konsulteerige usaldusliku advokaadiga selleks eesmärgil õige konto loomiseks. Kui jätate oma täiskasvanud lastele, võib see eelis minna kas sissetuleku ja säästu taseme suunas.

Kas olete filantroop?

Kui teil pole iseseisvaid pärijaid, mida soovite oma varast lahkuda, siis on Uncle Sam lõpuks oma raha heategevuseks lahkuma. Mingeid makse üldse ei maksta.Rothi raha lahkumine heategevusest tähendab lihtsalt seda, et meie valitsus on juba saanud oma tükikese.

Roth IRA ümberkorraldamise vältimine on kahetsusväärne

Täna olen jaganud teiega mõningaid stsenaariume, mis põhjustavad konversioonide kahetsust. Nagu ma alati oma lugejatele ettevaatlik, võib teie olukord erineda siin käsitletud teemadest ja teie ainulaadsed vajadused on kõik olulised. Kui teil on küsimusi selle kohta, millal või kui konversioon on teile mõttekas, postitage kommentaar ja meil on hea meel selle üle arutada.

Käesolevas materjalis väljendatud arvamused on mõeldud ainult üldiseks informatsiooniks ega ole mõeldud konkreetsetele soovitustele ega soovitustele üksikisikutele. Palun vaadake maksuprofessionaal enne IRA-i muundamise rakendamist. Joe TaxPayer ei ole Sidusettevõtte ega LPL Financial poolt kinnitatud.