QDRO ja teie 401k või pensionikava 💲💲💲

Kogu oma sõjaväe karjääri jooksul olen pidevalt ümbritsetud lühenditega. Armee on neile kurikuulus: APFT, MOPP, PMCS, AWOL. Need on vaid käputäis neid tuhandeid, kes eksisteerivad. Mõned, ma tean. Enamik seda ei tee. Ma pidin pidevalt uurima, mida enamus neist on seisnud.

Kuigi sõjavägi oli oodata akronüüme, ei kujutanud ma ette, kui sageli nad oleksid finantsteenuste sektoris. Üks lühendeid, mis mulle tundus tulen, tundus, et olin sõjaväeasjas, oli QDRO. Mis veelgi segadust tekitab, on see, et kuulsin, et see väljendab nii "Quid-dro" kui ka "Quad-dro". Mis on õige hääldus? Žürii jätab selle peale.

Mis on QDRO?

Ja täpselt, mis see on teie 401K või pensionikava puhul? QDRO on kohtult kvalifitseeritud riigisiseste suhete määrus, mis näitab teie vanaduspensioni saajaid, välja arvatud teie. Neid abisaajaid nimetatakse ka alternatiivsete makse saajatena ja see tuleb mängida, kui teie ja teie abikaasa saaksid abielulahutuse.

Tavaliselt võivad teie vanaduspõhise konto (te) kasusaajad olla teie abikaasa, laps või muu ülalpeetav või endine abikaasa ning QDRO määratleb, kuidas igaüks neist inimestest saab vanaduskontost väljamakseid lastetoetuste või alimentide maksmise ja / või omandiõigus.

On vajalik, et QDRO-s sisalduvat teavet järgitaks täpselt, et minimeerida oma võimalust maksta trahve raha eest, mida te isegi oma 401 k plaanist ei saa.

Kvalifitseeritud riigisiseste suhete korralduse tähtsus

Kui peaksite abielulahutuse läbi minema, muutub QDRO väga oluliseks. QDRO-i järgimine on võti, et vältida 401k plaanidega määratud varajase ülesütlemise 10% -lise karistuse kohaldamist, sest kui te ei järgi QDRO -t, siis võite maksustada teie 401k-st võetud raha, isegi kui see on teie abisaajate käes! Kindlasti kaasake professionaalset abi (kas oma 401k-plaani administraatori või maksuprofessionaali kaudu), et minimeerida oma maksualaseid tagajärgi, kui levitate oma 401k abielulahutuse tõttu abisaajaid.

Võtke samme teabe kinnitamiseks kvalifitseeritud riigisiseste suhete korralduses

Kui teie 401k plaan on lahutatud abielulahutuse ajal QDRO-iga (tavaliselt, kui olete olnud abielus vähemalt viis aastat enne abielu lahutamist), soovite oma 401k administraatorile anda oma QDRO koopia. See võimaldab neil täita tellimust. Nad vaatavad QDRO läbi, et tagada selle kehtivus 18 kuu jooksul, ja otsustada, kas abisaajatele tuleb teha makseid. Te saate 401-kordselt vahendeid, mis saavad raha saajalt (toetusesaajalt), ja tingimusel, et QDRO-i järgiti õigesti, ei pea te oma abisaajatele väljamakstud vahenditest tagantjärele tasuma 10% vara taganemistasu.

Mõned QDRO-d, millega ma olen tegelenud, on advokaadi poolt koostatud otse. Kõik, mida mul oli pidanud, avas sobiva konto (minu puhul olid nad IRA-d) ja raha paigutati otse sisse. Mulle meeldib lihtsus 🙂

Kes saab laekumiskohustuse eest 401k pärast raha?

Kui elate, siis määratakse kindlaks, kuidas teie 401k vahendid levitatakse pärast abielulahutust. Enamikul riikidel on õiglast levitamisreegleid, mis tähendab, et teie 401k jaguneb teie ja teie endise abikaasa vahel 50/50-ni, kuid sõltub sellest, kui kaua te abiellusite ja kui palju see oli tehtud.

Mõned endised abikaasad saavad abielulahutuse menetluse ajal 50% 401 k plaanist ka riikides, kus ei ole õiglaseid turustusnorme. Kui elate mõnes järgmistest riikidest, võite loota, et olete välja maksnud oma pensionilejäämise oma abikaasale: Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington ja Wisconsin. Need on "ühisvara" seisundid.

QDRO juhtumite puhul olen töötanud, kõik on olnud Illinoisi osariigis. Kuigi mitte ühisvara, vaid iga abikaasa sai 50% vanaduskonto saldost.

Mis on QDRO ja pensionid?

QDRO-sid seostatakse kõige sagedamini 401k-idega, kuid kui ma oma uurimistööd tegin, siis õppisin, et neid saab ka pensionidele kohaldada. PBGC.gov veebisaidil on kolm teemat, mida QDRO peab tegema:

Kava osaleja, iga asendusmakse saaja ja iga pensionikava isik. QDRO peab sisaldama plaani osaleja nime ja viimast teadaolevat postiaadressi ja tellimusega hõlmatud iga asendusmakse saajat. Samuti peab QDRO kindlaks määrama iga plaani, millele tellimus kehtib, nime, see peaks olema plaani ametlik nimi.
Makstav summa ja maksete algus. QDRO peab märkima, kui palju plaani osaleja hüvitist tuleb maksta alternatiivsele saajale, näiteks dollari summa või hüvitise protsendi, või selgitada, kuidas seda summat määrata. Samuti peab QDRO määrama või lubama teisel makse saajal valida, kas alamkasutajale maksed alustatakse.
Mis juhtub plaani osaleja ja asendava saaja surmaga. QDRO peaks kindlaks määrama, kas asendusmakse saajat käsitletakse osaleja abikaasa ülaltoodud hüvitiste saamiseks. Samuti peaks QDRO täpsustama, mis juhtub hüvitistega, kui asendusliige saaja sureb.

Mida QDRO ei vaja

Mõnikord on valesti mõista, mida QDRO peab ja ei tohi teha. PBGC.gov saidi pakub seda, mida QDRO ei pea PBGC-lt tegema:

maksta ERISA-le või Koodeksile mittevastavaid soodustusi;
esitama mis tahes liiki või kasu vormi või mis tahes võimalust, mida PBGC ei osuta teisiti;
maksta hüvitisi, mille väärtus ületab hüvitiste väärtust, mida PBGC muidu maksaks;
maksma hüvitisi asendusmakse saajale, kui neid hüvitisi tuleb maksta teisele alternatiivsele saajale vastavalt varem määratud QDRO-le määratud korrale;
maksma hüvitisi alternatiivsele saajale mis tahes perioodi eest enne, kui PBGC saab tellimuse;
maksta hüvitisi alternatiivse saaja eraldi huvina, kui osaleja saab juba hüvitisi; või
muuda toetuse vormi, kui osaleja saab juba hüvitisi.