Individuaalsed pensionikontod (IRA) on iseseisvad individuaalsed pensionikavad, mis pakuvad teatud maksusoodustusi.
Neid plaane pakuvad paljud finantsasutused, IRA omanikud võivad investeerida igat tüüpi investeeringutesse, mida haldur võimaldab, ulatudes lihtsatest hoiusertifikaatidest (CD-desse) üksikutele aktsiatele ja võlakirjadele.
IRA-de tüübid
Kaks IRA-tüüpi traditsioonilisi ja Rothi IRA-sid võimaldavad töötajatel ise kontrollida ja sissemakseid teha, samas kui IRA-i kolmas tüüp, SEP IRA, on tööandjapoolne hüvitis. Allpool on ülevaade kõigist nendest kolmest tüübist.
Kui te ei tea, mis on teie jaoks kõige parem, vaadake seda juhendit: Ultimate Guide to Roth vs traditsioonilised IRA panused.
Traditsioonilised IRAd
Traditsioonilised IRA-d on mahaarvatavad maksukohustuslased (seni, kuni omaniku sissetulek ei ületa teatavaid piirmäärasid) ja maksude edasilükatud pensionikontod, mis tähendab, et IRA iga-aastaseid sissemakseid ei maksustata sissemakse ajal ega maksustata selle asemel, kui raha on tagasi võetud.
See võib olla hea valik neile investoritele, kes tulevikus eeldatavalt madalama sissetulekuga maksustamisel (või investorid, kes arvavad, et tulevased maksukoodid on üldiselt madalamad, isegi kui nad usuvad, et nad teevad sama raha).
Roth IRAd
Rothi IRAd on maksujärgsed vanaduskontod, mis tähendab, et kontol olev raha on juba maksustatud.
Siiski võib nii konto sissemakse kui ka tulevase tulu kaotada ilma täiendavaid makse tasumata. See võib olla kasulik valik investoritele, kes arvavad, et tulevikus on nad kõrgema maksukoormusega.
SEP IRAd
Ettevõtete omanikud kasutavad lihtsustatud töötaja pensioni (SEP) IRA-d ja neid tuleb pakkuda ka kõigile kvalifitseeruvatele töötajatele, kui neid on.
Töötajad, kes on töötanud selle tööandja juures eelmise viie aasta jooksul vähemalt kolm aastat ja kes on selle aasta jooksul teeninud vähemalt $ 600 (nii 2017. kui ka 2018. aasta piirangud), võivad plaanis osaleda.
Üksnes tööandjad võivad SEP IRA-le kaasa aidata, ehkki nad ei lukuta kindlasummaliste sissemaksete tegemisel samamoodi nagu 401 (k) kava.
IRA-st võetud tagasivõtmine
IRA-d, kuna nad on kavandatud pakkuma inimestele pensioniea, kehtestavad piirangud rahaliste vahendite tagasivõtmisele enne pensioniiga, mis on määratletud kui 59-aastane või täisväärtuslik ja täielik puue.
Kui tagasivõtmine ei vasta nende sätete nõuetekohase erandi nõuetele, tühistatakse tagasimaksmisele kuuluv summa 10% ulatuses.
2018 IRA-i panuse piirangud
| Traditsiooniline IRA | Roth IRA | SEP IRA |
---|---|---|---|
Alla 50-aastane | $5,500 | $5,500 | Kuni 25% sissetulekust või 55 000 dollarini |
Vanusepiirang 50+ panus | $6,500 | $6,500 |
2018 IRA sissetuleku piirangud
Esitamise staatus | Roth IRA |
---|---|
Abielus, esitades ühiselt | Lõpetage, alustades $ 189,000 - $ 199,000 |
Abielus, eraldi esitamine | Järk-järgult alustades $ 0 - $ 10 000 |
Üksi | Järk-järgult alustades $ 120,000 - $ 135,000 |
Igaüks, kellel on teenitud sissetulek ja noorem kui 70 1/2, võib kaasa aidata traditsioonilisele IRA-le, kuid maksuvabastuse aluseks on sissetuleku piirangud ja osalemine tööandja plaanis.
Kokkuvõte
Kasutades traditsioonilist või Rothi IRA-d (ükskõik, mis on teie maksusituatsioonis kõige mõeldavam), on suurepärane tööriist lisaks teie tööandja pakutavatele pensioniskeemidele, sealhulgas 401 (k) plaanidele ja SEP-IRA-dele.
Üksikisikud peaksid püüdma igal aastal maksimaalselt maksta oma traditsioonilistele ja / või Rothi IRA-dele, et saada võimalikult palju ära maksusääst.
Kas teil on IRA? Mida teete, et 2018. aastal maksimaalselt välja maksta pensioni sissemakseid?
Lisa Oma Kommentaar