Mis on usalduse eesmärk?

See on JoeTaxpayeri kinnisvara planeerimise kaheosalise seeria teine ​​osa. Kontrollige kindlasti esimest postitust. Mis on kinnisvara planeerimine?

Varem me rääkisime määratud abisaajatest. On oluline märkida, et määratud toetusesaajaid kasutavad kontod välistavad testamendi ja ei kuulu avalikustamisele. See viib meid järgmisele teemale, usaldab. Usaldused ei kuulu ka katseprotsessi, kuid eri tüüpi usaldusühingud on oma täiendavate eelistega.

Erivajaduste usaldus (ka täiendavate vajaduste usaldus)

See usaldus lubab sul vara abisaajale, kellel on puue ja kes muidu diskvalifitseeritakse, saada valitsuse abi, kui nad neid fonde päris otseselt pärivad. Usaldus peab olema meid kui tühistamatu usaldus, mida rahastatakse, kui olete veel elus.

Kogukulude usaldus on sarnane erivajadustega, välja arvatud juhul, kui see võib olla tühistatav või tagasivõtmatu. Selle peamine eesmärk on kaitsta abisaajat oma hoolimatute kulutuste eest. Võite töötada advokaadiga, seadistades selle, et täpsustada täpsed väljavõtmise võimalused, nagu protsent, fikseeritud dollari summa või mõni nende kombinatsioon. Võite veel täpsustada, millised asjaolud võimaldavad täiendavaid taganemisi, kui neid on. Soovitan kasutada mõnda reeglit, mis ei ületa jaotussummat säästlikult. Abisaaja võib taotleda usalduse kaotamist, kui tingimused lähevad avaliku hüve vastu. Sa tahad oma pärijaid kaitsta, mitte oma elu haudadeta.

Kinnisvara maksuvabastus suurenes

Mitte liiga kaua aega tagasi oli kinnisvara maksuvabastuse summa 1 000 000 dollarit. Sel aastal on see suurendatud 3500000 dollarini ja maja hääletas just eelmisel nädalal praeguse kinnisvara maksustamise seaduste säilitamiseks. Kuna need numbrid kuuluvad hääletusele ja igal aastal võivad minna tagasi nii madalale kui 1 miljon dollarit, eelistan ma arutelu jätkamist $ 1 miljoni võrra. Kas tõesti tahate loota, et seadusandjad ei muuda reegleid, kui olete oma elu lõpuks jõudmas ja potentsiaalselt ei suuda minutiplaani teha? Miljonit dollarit, mis tähendas, et sa olid rikas, seatud eluks. Nüüd võib see kajastada mõnusat keskklassi eluviisi, sealhulgas maja ja kindlustusmakseid ühe või mõlema abikaasa möödudes. Mõtle $ 2M kinnisvara. Puudumisel planeerimisel jääb teie abikaasa võõrandamata piiramatu summa ilma maksudeta. Kui ta läheb edasi, maksustatakse kinnisvara väärtusega 2 miljonit dollarit 55% ulatuses summast, mis ületab 1 miljonit dollarit. Maksumaksjale 550 000 dollarit.

Aja käibevahendite usalduse tutvustamiseks.

See on viis, kuidas seda esimest erandit säilitada, samas kui elusoleval abikaasal on kogu elu jooksul oma sissetulek. Usalduse mehhanism on lihtne. Sihtasutused on loodud maksuvabastuse saamiseks esimese abikaasa sooritamisel. (Märkus - usaldus võib tegelikult kirjutada, et täpsustada kehtiva maksuvabastuse summa kättesaamise kuupäeva. Vastasel juhul oleks igal aastal advokaadiga külastamine, mis võiks kalliks saada.) See usaldab siis ellujäänud abikaasat igal aastal õigus võtta 5% või 5000 dollarit, olenevalt sellest, kumb on suurem. Lisandväärtused on lubatud konkreetsete olukordade, näiteks meditsiiniliste arvete alusel, kuid taganemisõigus ei ole piiramatu. Kui ellujäänud abikaasa läheb, saab usaldusväärsust täies ulatuses välja maksta järgmisele toetusesaajale, makset ei maksta, olenemata konto kasvust. Põhimõtteliselt ei toimu mingit sammu, nagu see juhtus siis, kui usaldusühing sai vara esmakordselt, nii et luuakse kulude alus ja vara müümisega kaasneb kapitalikasum. Lõppkokkuvõttes ei tähenda nende usaldusväärsete fondide loomise maksumus midagi potentsiaalset kinnisvaramaksu, mida see protsess vältida.

Tühistamatu elukindlustuse fond

Viimane usalduse tüüp (jah, seal on veelgi rohkem) Ma arutan ILITi, tühistamatu elukindlustuse usaldust. Seal on eksiarvamus, et elukindlustuse tulu ei maksustata. Kuna abikaasa võib surma saajast pärida piiramatuid summasid, võib see olla tõsi paljudel juhtudel, kuid mitte kõigil. Kui paar lahkub samal ajal, leiavad nende pärijad, et kindlustuslepingute tulud on osa nende pärandist. Või isegi siis, kui nad läbivad eri aegadel, siis mõlema poliisi tulud on siis teise abikaasa pärandvara osa. Arvestades odavat kindlustust, pole see nii ebatavaline sündmus. Sisestage ILIT. Kindlustuspoliiside otsese omandi asemel on ILIT loodud iga abikaasa kindlustusle. See on teie poliitika omanik, aga mitte sina, seega, kui te läbite, pole see teie pärandist osa. Samuti on tüüpiliseks ILIT-i loomine samalaadsete sätetega nagu ümbersõiduteave, esmalt abi saamiseks ülejäänud abikaasa ja seejärel järgmiste abisaajate jaoks.

Kingitusmaksu välistamine

See on hea koht, et lisada arutelu iga-aastase kingituse väljajätmise kohta. Kui teil on selline positsioon, et olete endiselt elus vara ära andma, pidage meeles, et praegune välistamine on 13 000 dollarit aastas ühe saaja kohta. See võib tunduda olevat väike summa, kuid kui arvestada potentsiaalseid abisaajaid ja kaasata nii teie kui ka teie abikaasa annet, saab see kiiresti korrutada. Kaks last, nende abikaasad ja neli lapsevanemat koosnevad kaheksast saajast või kokku 208 000 dollarit, mida saate igal aastal kingitada. Kui mõni neist lapselastest on kolledžis, saate tasuda oma õppemaksu mis tahes summas, ilma maksudeta.Nagu kõigi numbrite puhul, mis on esitatud, võib seda numbrit aastate jooksul muuta. 2008. aastal oli see 12 000 dollarit ja 13 000 dollarit nii 2009. kui ka 2010. aastal.

Enne kui ma lõpetan arutelu, sooviksin ma mõne hetkega rääkida elukindlustuse kasutamisest osana ühestki kinnisvara planeerimisest. On mitmeid asjaolusid, mille puhul kindlustuspoliis võib pakkuda vajalikke rahalisi vahendeid muidu mittelikviidsel kinnisvarahaldusel. See ei ole ebatavaline, et leida oma elu lõpuks, et nende maja eest makstakse ja see hõlmab enamus nende varast. Raske jagada miljon dollarit kodus ja paarsada tuhat dollarit sularahas ja laos kahe või enama abisaaja vahel. Sama küsimuse jagamatuse kohta võib juhtuda ka ettevõttes lahkumisel ühele lapsele, kes soovib siiski teiste (de) ga õiglaselt kohtlema. Mõlemas olukorras võib hästi planeeritud kindlustuspoliitika aidata vältida maja või ettevõtte sunniviisilist müüki.

Pidage meeles, et numbrid muutuvad, nagu ka teie enda olukord, aja jooksul. See artikkel on minu püüdlus tuua välja mõningad kinnisvara planeerimise üksikasjad, mis aitavad teil paremini säilitada varasid, mida teid nii palju töötasite oma elu jooksul. Kui otsustate usalduse rakendamist jätkata, pöörduge nõuandva usaldusvoliniku poole. Seda ei tohiks üldise praktikaga inimestele tuua; See ei ole lihtne asi, mis oleks vastavuses selle valdkonna uusimate seadustega.