Kuidas laiendada IRA teie abisaajatele 💲💲💲

Kui te ei soovi pensionile jäämise ajal IRA varade ammendumist, siis on hea mõte määratleda kõige tõhusam viis konto tasakaalu ülekandmiseks oma pärijatele viisil, mis säilitab konto maksuvabade kasvupotentsiaal nii kaua kui võimalik.

Paljude ameeriklaste jaoks võib ideaalne lahendus olla jõukuse ülekandmine põlvkondadevahelise venituseta IRA-ga.

Nimetades nooremat isikut abisaajana, saab ta IRA elu pikendada, kui ta teeb (väiksemad) nõutavad väljavõtmised, tuginedes tema (pikema) eeldatava elueaga.

Strateegia "stretch IRA" abil saab IRA-s jääda veel rohkem raha, mis võib jätkata maksude edasilükatud kasvu.

Neile, kellel praegu ei ole IRA-i soodustatud isikuid, võib venitustehnoloogia anda oluliselt suuremaid pikaajalisi hüvesid kui lihtsalt lubada oma kinnisvarale maksta konto jääk maksustatava ühekordse maksena.

Stretch IRA-d tehti tunduvalt mugavamaks, kui IRS vaatas läbi IRA-de nõutavad minimaalsed jaotused (RMD). Pidage meeles, et nõutud minimaalsed jaotused on 2009. aastaks peatatud, kuid need jätkuvad 2010. aastal. Kolm peamist reeglit, mis mõjutavad venitatavat IRA-d, võimaldavad teil:

Nimetatud soodustatud isikuid pärast RMD-sid on alustatud
Muuta abisaaja nimetusi pärast konto omaniku surma
Saajaks saavad RMDd, mis arvutatakse teie oodatava eluea põhjal

Ükskõik, kas olete kogunud vara üksikisiku vanaduspangas (IRA), tegemisel korrapäraselt sissemakseid aastate jooksul või ühekordsete väljamaksete ümberpaigutamisega töökoha pensionile, võite kaaluda, kas seda on vaja kasutada kogu see raha, et end ennast pensionile jäädes. Kui vastus on "ei" (või isegi "võib-olla mitte"), siis peate kindlaks määrama kõige tõhusama viisi konto tasakaalu ära jätmiseks oma pärijadele, samal ajal säilitades oma kogunenud rikkuse nii kaua kui võimalik.

Venitage see välja

Paljude ameeriklaste jaoks on ideaalne lahendus rikkuse ülekandmine mitme põlvkonna "venituseta" IRA-ga. Pikendatav IRA on traditsioonilise IRA strateegia, mis läheb kontomanikult konto omaniku surma ajal nooremale abisaajale. Kuna nooremal abisaajal on oodatav eluiga võrreldes pikema elueaga kui originaal IRA omanikul, saab ta IRA elu pikendada, võttes igal aastal üle tema eluea jooksul väiksemad kohustuslikud minimaalsed jaotused (RMD). Siis võib IRA-s jääda rohkem raha, mis võib jätkata maksude edasilükatud kasvu.

Stretch IRA loomine ei mõjuta konto omaniku minimaalseid jaotusnõudeid, mis põhinevad jätkuvalt tema eeldatavale elueale. Kui kontoomanik sureb, hakkavad soodustatud isikud siiski võtma maksejõuetuse tõenäosust vastavalt oma oodatavale elueale. Kui levinud IRA omanik peab hakkama saama RMD-d pärast 70-aastaseks saamist, siis saavad IRA-i saajad hakata pärast kontoomaniku surma võtma vastu võtmesõnu. Mõlema stsenaariumi korral jaotatakse makseid maksja saajale tasumisele kuuluva tulumaksumääraga.

Tasub märkida, et ka abisaajatel on õigus saada oma päritud IRA-vara täielik väärtus enne viie aasta lõppu, mis järgneb konto omanikule surma. Selle asemel, et valida ainult vajaliku miinimumsumma, võib abisaaja teoreetiliselt pikendada IRA-d ja maksude edasilükatud kasvu kogu tema eluea jooksul.

Lisatud perspektiivid

Teie täiustatud võime IRA varade laiendamiseks on IRS-i otsus otseselt IRA-sid puudutavate RMD-de kohta kehtivate eeskirjade lihtsustamiseks. Uued eeskirjad lubavad saajaid nimetada pärast konto omaniku maksejõuetuse perioodi algust ning soodustatud isiku määramist saab pärast konto omaniku surma (kuigi selles punktis ei ole võimalik uusi abisaajaid nimetada). Abisaaja RMD summa põhineb ka tema enda oodataval elueast, isegi kui algse konto omaniku RMD oli juba alanud.

Mõelge tagajärgedele

Võime nimetada uusi soodustatud isikuid pärast RMD-de algust tähendab, et võite lisada lapse oma venivast IRA-strateegiast sõltumata sellest, millal laps sündis.
Võimalus muuta abisaajate nimed pärast konto omaniku surma tähendab, et üks abisaaja võib loobuda oma abisaaja staatusest, et rohkem varasid läheks teisele abisaajale. Näiteks kui kontoomanik nimetab oma poja peamise toetusesaaja ja tema lapselaga teisejärguliseks abisaajaks, võib poeg ennast abisaajana ära võtta ja lubada kogu IRA-le lapsevanemale edasi anda. RMD-d põhinevad seejärel lapselapse eluea pikkusel, mitte poja oodataval elueas, nagu oleks see juhtunud juhul, kui poeg oleks abisaaja. (Kui on rohkem kui üks abisaaja, arvestatakse riskikaartide võrdlusnäitajaid, kasutades vanima toetusesaaja eeldatavat eluiga.)
Abisaajate võime tugineda kindlustusvõtjate oodatavale elueale eeldab, et teie IRA-s kogunenud ja pärijatele lahkuv raha võib pikendada ja anda noortele põlvkondadele rohkem jõukust. (Vt näide.)

Pidage meeles, et see teave on esitatud ainult hariduslikel eesmärkidel ja see ei sisalda maksu- ega finantsnõuandeid.Kuigi on tõsi, et hiljutised regulatiivsed muudatused on tõepoolest andnud palju venekeelsetele IRA-de lisamisele palju põlvkondadevahelisi finantsplaneerimisalgatusi, on alati hea mõte rääkida maksuteguriga enne uue maksustrateegia rakendamist.