Küsige GFC 007-st: kas seal on 401 (k) füüsilisest isikust ettevõtja ekvivalendid?

Tere tulemast teisele Ask GFC-ile! Kui teil on küsimus, millele soovite vastata, võite selle siin küsida.

Kui teie küsimused kuvatakse GFC televisioonis või GFC Podcastis, on teil oma kõige paremini müüdava raamatu koopia õnnistatud saaja Raha sõdurja $ 50 Amazon kinkekaart.

Mida sa siis ootad? Küsige nüüd oma küsimust!

Kava 401 (k) on üks suurimaid uuendusi, mis on kunagi töötanud ameeriklaste jaoks, et säästa ja investeerida raha pensionile jäämiseks. Kuid 401 (k) plaanid on peamiselt palgatöötajad - kus see jääb füüsilisest isikust ettevõtjaks?

See on veel üks suurepärane teema, mis on inspireeritud GFC TV vaataja nimega Shane:

Ma olen füüsilisest isikust ettevõtja, seega pole neil luksus 401k-ni. Mul on Roth, et ma annan igal aastal maksimaalse summa, kuid on minu arvates küsimus, kas ma saan tulevikus raha ära panna, mis annab mulle korraliku tulu? Shane G.

Sellel teemal pole vaja vallutada põõsast. Jah, Shane, on füüsilisest isikust ettevõtjate jaoks 401 (k) ekvivalenti. Muidugi on tavapärased ja Roth IRA-plaanid, mida saate osaleda, kuid füüsilisest isikust ettevõtjatele on olemas ka muud pensionile jäämise plaanid, mis näevad välja palju rohkem nagu 401 (k) kava.

On kolm, mis on väärt sügavat arutelu.

Lihtne IRA

SIMPLE IRA on vanadusplaan, mis on saadaval väiksematele ettevõtetele, kus on vähem kui 100 töötajat. Nii nagu IRA (ja see on IRA), on plaani sissemaksed mahaarvatavad ja investeerimississetulek koguneb edasi-tagasiulatuvalt. Võite alustada võõrandamist vanuses 59 1/2, kuid kui võtate jaotust enne selle vanuseni, kohaldatakse nende eest korrapärast tulumaksu ja 10% ennetähtaegset taganemistähtaega.

Selleks, et saada sissemakse, peate teenima minimaalselt 5000 USA dollarit viimase kahe aasta jooksul.

2016. aastaks on maksimaalne panus 12 500 USD või 15 500 USD, kui olete 50-aastane või vanem. Saate panustada 100% oma teenistusest nende piiride ulatuses. Nii et kui teenite 12 500 dollarit, saate kaasa 12 500 dollarit.

Tööandjana peate tegema kas 3% vastava sissemakse või 2% mittetoimiva panuse. Mõlemal juhul peab tööandja sissemakse protsent põhinema töötaja hüvitist, mis on teie hüvitis, kui olete füüsilisest isikust ettevõtja.

Näiteks kui teie füüsilisest isikust ettevõtja tulu on 100 000 dollarit, võite anda 12 500 dollarit töötajaks, kuid siis pakute endale tööandja mängu 3000 dollarit. See on kokku 15 500 dollarit. See ei ole nii helde kui tööandja sponsitud 401 (k) plaan, kuid see on palju parem kui see, mida saate teha IRA-ga.

SIMPLE IRA üks suurimaid eeliseid on see, et te ei pea IRS-ile plaani konkreetse maksudeklaratsiooni esitama. See muudab plaani juhtimise palju lihtsamaks. Samuti saate plaani säilitada oma valitud vahendusteenuse kaudu. See võib olla iseseisev konto, mis võimaldab teil säilitada maksimaalne investeerimisvõimaluste arv.

SEP IRA

Selle plaani pikk versioon on Lihtsustatud töötajate pensioniskeem, ja nagu SIMPLE plaan, on see IRA tüüp. See on kavandatud füüsilisest isikust ettevõtjate ja väikeettevõtete omanike ja nende töötajate pensionile.

Sarnaselt IRA-ga on teie sissemaksed maha arvata maksukohustuslased ja teie investeeringutulu koguneb edasi-tagasiulatuvalt. Võite alustada võõrkeelsete plaanide tegemist pärast 59. eluaastat, mil võõrandamise korral kohaldatakse korrapärast tulumaksu. Kui võtate jaotusi enne seda vanust, peate maksma tavalise tulumaksu, millele lisandub 10% ennetähtaegse taganemise trahv.

Maksimum, mille saate SEP IRA-le anda 2016. aastaks, on 25% hüvitistest, maksimaalselt 53 000 dollarini või 59 000 USA dollarit, kui olete 50-aastane või vanem. Kui teil on töötajad, siis peab iga töötaja avama eraldi SEP IRA konto.

Kava on lihtne häälestada ja seda on lihtne hallata ja hooldada. Saate seda seadistada läbi populaarsete investeerimisvahendite kontode, nagu iseseisev plaan. Nagu tööandja, peate täitma IRS vormi 5305 SEP. Kuid vormi tuleb säilitada oma dokumentide jaoks, kuid teilt ei nõuta IRS-iga iga-aastast maksude esitamist.

Solo 401 (k)

See on ilmselt parim füüsilisest isikust ettevõtjate pensionile jäämise võimalus, peamiselt seetõttu, et see on peaaegu 401 (k) kava. Nagu näitab, on see lihtsalt 401 (k) kava ühele üksikisikule. Siiski võib füüsilisest isikust ettevõtja tegelikult oma abikaasat tööle võtta ja see on siiski plaani suhtes õiguslik.

Solo 401 (k) plaaniga teete kokkuleppel nii tööandja kui ka töötaja. See annab teile ka võimaluse teha plaanile kaks erinevat panust.

Töötajatena saate kuni 18 000 dollarini aastas või 24 000 dollarini, kui olete 50-aastane või vanem. Need on samad sissemaksete piirangud, mida kohaldatakse tavapärase 401 (k) plaani töötajate suhtes. Solo 401 (k) üheks tõeliselt kasulikuks eeliseks on see, et võite sõna otseses mõttes kaasa 100% oma sissetulekust, et need piirangud jõuaksid. (Te saate seda teha tegelikult tööandja poolt sponsitud 401 (k) plaanide alusel, kuid enamik tööandjaid panustavad teie sissemaksete piirmäärale.)

Kuid siis saate ka tööandjana kaasa aidata. Seda nimetatakse kui tööandja mitteaktiivne panus. Seda nimetatakse sellepärast, et see põhineb teie ettevõtte netosissetuleku protsendil, mitte kindla summana.Tööandjana saate panustada kuni 25% ulatuses ettevõtte netotulu kogumaksumusest.

(Ettevõtete sissetulekute puhul on IRSil keeruline tööleht, et seda määrust teha IRSi väljaande 560 5. peatükis, seega kui teil on soolokolonni 401 (k), soovitaksin tungivalt tasulist maksu ettevalmistajat, eelistatavalt CPA-d.)

See on natuke keeruline, ma tean! Lase käia näitena, et saaksite näha, kuidas see toimib.

Teil on ettevõtte äritegevuse kogutulu 100 000 dollarit. Nagu töötaja, teete oma 18 000 dollarise panuse oma solo-le 401 (k). Omanikuna võite teha tööandjale mitteraktiivse panuse 25 000 dollarist - see on 100 000 dollarit 25%. Kogu panus plaanile on 43 000 dollarit aastas.

Nüüd jõuame kohale, kus näete, et soolo 401 (k) on palju suurema plaani kui tööandja sponsoreeritud valik.

Sõltumatu 401 (k) plaaniga panuse andmiseks on absoluutne piir. 2016. aastaks on see 53 000 dollarit või 59 000 USA dollarit, kui olete 50-aastane või vanem. Kuna need piirangud on ka maksimaalsed, mida saate kaasa aidata mis tahes tüüpi vanaduspensioniskeemidele, tuleb seda vähendada muude sissemaksetega kaasnevate summade kaudu, olenemata sellest, kas need on tehtud isiklikult või tööandja.

Milline on Teie jaoks õige iseseisev tööandja pensioniplaan?

Iga kolmas plaan võimaldab teil pensionile jäämiseks palju rohkem raha välja panna kui ainult IRA-kontoga. Lihtsaim haldamise kava on SIMPLE IRA. Aga kui te otsite maksimaalseid sissemakseid, pakuvad nii SEP IRA kui ka Solo 401 (k) suuremaid summasid, mis vastavad või ületavad - mida töötaja võiks aidata kaasa tööandja poolt sponsitud 401 (k) plaanile.

Minu hääl läheb Solo 401 (k). Ma ütlen seda, sest see pakub võimaluse saavutada kõige madalama sissetuleku suurim panus. Ma andisin näite, kuidas saaksin Solo 401 (k) abil teha $ 43,000 osamakse 100 000 dollarilise sissetulekuga. Sama sissetulekuga piiratakse 25% või 25 000 dollarit SEP IRA-ga. See toetab selgelt Solo 401 (k).

Ükskõik kus valite, lähete te siiski palju lähemale sponsoreeritava tööandjaga 401 (k) ja teeme palju paremini kui tavalise IRA-ga.