Pensionile JääMine

Roth IRA vs traditsiooniline IRA: mõistke erinevust

Roth IRA vs traditsiooniline IRA: mõistke erinevust

Roth IRA vs traditsiooniline IRA - nad on põhimõtteliselt samad plaanid, eks?

Mitte just.

Kuigi neil on mõningaid sarnasusi, on nende kahe vahel piisavalt selgeid erinevusi, kus neid saab lihtsalt kvalifitseerida täielikult eraldiseisvad ja eraldiseisvad pensioniplaanid.

Nende segaduste kõrvaldamiseks vaatame, kus Roth IRAd ja traditsioonilised IRAd on sarnased ja kus nad erinevad.

Roth IRA vs traditsiooniline IRA - kus nad on sarnased

Roth IRA vs traditsiooniline IRA - nad on sarnased ainult kõige lihtsamal viisil. See põhjustab tihtipeale segadust kahe plaani vahel ja isegi teadlikkuse puudumist nende väga spetsiifilistest eelistest.

Planeeri abikõlblikkus

Peaaegu igaüks võib aidata kaasa IRA, Rothi või traditsioonilisele. Kõige peamine nõue on see, et teil on teenitud tulu.

Teenitud sissetulek on palgast, töölepingust või füüsilisest isikust ettevõtjana tegutsemisega.

Töötu sissetulek - näiteks intressid ja dividendid, pensionid ja sotsiaalkindlustus, kapitalikasum ja renditulu - ei ole abikõlblikud tuluallikad.

Isegi alaealised võivad teha panuse kas Rothile või traditsioonilisele IRA-le. Kuigi nad ei saa seaduslikult oma kontot omada, võib IRA-d luua vabadusekaardi kontoga.

Konto on alaealise nimes, kuid seda haldab tehniliselt üks vanem või eestkostja. Enamiku vanuse - 18 või 21 -ni jõudmisel - olenevalt riigist - konto omanik omandab ülekande alaealisele.

Mõlemad plaanid on suurepärane valik, eriti kui tööandja poolt toetatud pensionikava ei hõlma. See on ka kõige elementaarsem pensionikava, mis muudab selle avamise ja haldamise väga lihtsaks.

Tavapäraselt ei pea te isegi IRS-ilt maksma täiendavaid maksu- ega aruandlusdokumente.

Roth IRA vs. traditsiooniline IRA on üks suhteliselt väike erinevus. Kui jõuate 70-aastaseks saamiseni ½, pole teil enam õigust teha sissemakseid tavapärasesse IRA-sse, isegi kui olete teeninud sissetuleku.

Siiski võite jätkata oma panust Roth IRA-sse peaaegu kogu ülejäänud tööelus.

Panuse piirid

Kahel plaanis on ühesugused sissemakse piirid.

2018. aastaks võimaldavad IRS-i määrused igal aastal maksta 5500 dollarit. Kui olete 50-aastane või vanem, on "saavutatav sissemakse" 1000 dollarit aastas. Teie kogupanus on 6500 dollarit aastas.

Sellel on täiendav sissemakse limiit, mis ei kehti enamiku maksumaksjate kohta. Kuid see võib mõjutada kõrge tulu maksumaksjaid, kes on hõlmatud tööandja plaaniga.

Maksimaalne panus kõikidesse pensioniplaanidesse on 55 000 dollarit 2018. aastaks ja 61 000 dollarit, kui olete 50-aastane või vanem.

See hõlmab sissemakseid tööandja poolt sponsoreeritud 401 (k), 403 (b), 457 plaanile või föderaalvalitsuse TSP plaanile. See hõlmab ka füüsilisest isikust ettevõtjana tegutsemise kavadesse tehtud panuseid, nagu näiteks Solo 401 (k) või SEP või SIMPLE IRA.

Teie sissemaksete kombinatsioon - sh tööandja sissemaksed - mis tahes nendest plaanidest, sealhulgas IRA-st, ei tohi ületada neid künniseid.

Kui osalete kas tööandjapõhises plaanis või füüsilisest isikust ettevõtjana tegutsemise plaanis, mille sissemaksed on 52 000 dollarit, piirdub teie IRA osamakse 3000 dollariga (55 000 dollarit vähem kui 52 000 dollarit). Kui teie kogusumma muudesse plaanidesse jõuab 55 000 dollarini, ei saa te IRA osalust üldse teha.

Investeerimismakse edasilükkamine

Nii Roth IRA kui ka traditsiooniline IRA võimaldavad teie vahenditel koguda investeerimistulusid edasi lükata.

See on võimas investeerimisprojekt, sest see võimaldab teil investeerida ilma maksutagatisteta. See tähendab, et saate investeeringutuludest täieliku kasu ja pakutava täiendava lisandväärtuse.

Isegi kui teie sissemaksed ei ole maha arvata, on teenitud investeerimississetulek endiselt maksustatav. See on selline eelis, mille tulemuseks võib IRA-kontole investeerida 10%, võrreldes 7,5% -ga maksustatavas kontol (eeldades 25-protsendilist maksumäära).

Nüüd, kui olete juba tundnud, kuidas Roth IRA töötab, olete arvatavasti arvatavasti ta on vale, Roth IRA investeeringute tulu ei maksustata edasi, see on maksuvaba - ta on vale! See on osaliselt tõsi, ja me jõuame sellele natuke juurde.

Kuid tehniliselt rääkides on Roth IRA investeeringutasud ka ainult maksutähtaega edasi lükatud. Te peate olema vähemalt 59 ½-aastane ja planeeritud olema vähemalt viis aastat, et saaksite investeeringutasuvust tühistada.

Kui te raha varem tagasi võtate, maksustatakse investeeringutulu täielikult. Nii et jah, Roth IRA investeerimississetulek on ka maksude edasilükkamine, vähemalt akumuleerimisfaasis.

Investeerimisvalikud

See on IRA plaanide üks suurimaid eeliseid, nii Roth kui ka traditsiooniline. IRA-konto omanikuna on teil vabadus investeerida nii nagu soovite. Võite valida usaldusisiku, mis võib sisaldada järgmist:

  • Pangad
  • Investeerimismaaklerid
  • Vastastikused fondifirmad
  • Professionaalselt hallatud kontod
  • Robo nõustajad

Tegelikult saab peaaegu kõikjal, kus saab raha investeerida, luua IRA-konto.

Näiteks Iirimaa kontod võimaldavad võrdsete laenupakkumiste platvormide, nagu näiteks laenuklubi ja prosperi kaudu. Sellega saate investeerida isiklikesse laenudesse IRA kaudu.

Paljudes neist kontodest on teil ka peaaegu piiramatud investeerimisvõimalused. Siia kuuluvad aktsiad, võlakirjad, investeerimisfondid, börsil kaubeldavad fondid (ETF), futuurid ja optsioonid, kaubad, valitsuse väärtpaberid ja kinnisvarainvesteeringute fondid (REIT).

IRS-l on väga lühike nimekiri keelatud IRA investeeringutest. Need hõlmavad järgmist:

  • Kunstiteos
  • Vaibad
  • Antiikesemed
  • Metallid - eranditega teatud tüüpi väärismetallide puhul
  • Kalliskivid
  • Margid
  • Mündid - (kuid teatud müntide puhul on erandeid)
  • Alkohoolsed joogid ja
  • Teatud muu materiaalne isiklik asi.

Peaaegu kõik muu on õiglane mäng! Ja pole mingit vahet, kas see on Roth või traditsiooniline IRA.

Varajase tagasivõtmise reeglid - põhimõtteliselt sama

See on koht, kus Roth IRA võrreldes traditsioonilise IRA võrdleb natuke tehnilist.

Mõlemas plaanis on ette nähtud abikõlblikud kõrvaldamised alates 59-aastasest aastast. Kui võtate väljamakseid varem, kohaldatakse nende suhtes taganemise aastal tavalist tulumaksu, millele lisandub 10% vara taganemise trahv.

Roth IRA vs traditsiooniline IRA erinevus: Siin on erand Roth IRA-st. Tulumaks ja trahv kehtivad ainult 59 ½ -ni pööramiseks tagasi võetud investeeringutulude summale. Sissemaksed ise ei maksustata ega karistata.

Ennetähtaegse taganemise trahvi puhul on erandeid kuid mitte tavaline tulumaks.

Isegi kui vara taganemine vastab erandile, peate ikkagi maksma tavalise tulumaksu tagasivõtmise summast. Ainult karistusest loobutakse.

IRS-l on nimekiri eranditest ennetähtaegse taganemise karistusest. Kaks tavalisemat erandit on kvalifitseeritud hariduskulud ja kuni 10 000 dollarit esmakordselt kodus ostu sooritamiseks.

Roth IRA vs traditsiooniline IRA - kus nad erinevad

Siiani oleme arutanud, kuidas Roth IRA ja traditsiooniline IRA on sarnased. Nüüd liigume edasi, kus nad erinevad. Ja paljudel juhtudel - väga erinevad!

Panuste maksu mahaarvamine

Sellel ei pea kulutama palju aega. Erinevus on siin lihtne:

  • Traditsioonilise IRA sissemaksed on tavaliselt maha arvata.
  • Sissemaksed Roth IRA-le on mitte kunagi maha arvata.

Lihtne valem on üks kortsus sõna tavaliselt traditsioonilise IRAga.

Sissemaksed on täielikult mahaarvatavad, kui teie ja teie abikaasa ei kuulu tööandja poolt toetatava pensionikava alla. Kui aga üks või mõlemad on, siis on sissemaksed kas mahaarvamisele mittevastavad või osaliselt mahaarvatavad.

Mis viib suurepäraselt järgmisele vahetule ...

Sissemaksete piirmäärad

IRSil on sissetuleku piirangud, mille ületamisel ei ole te Roth IRA osalust üleüldse.

Roth IRA sissemaksete 2018. aasta sissetuleku piirangud on järgmised ja kohandatud brutotulu (AGI) põhinevad:

  • Abielu esitamine koos, lubatud 189 000 dollarini, järk-järgult 199 000 dollarini, siis pole mingit panust lubatud.
  • Abielu esitamine eraldi, järk-järgult kuni 10 000 dollarini, siis pole lubatud teha ühtegi panust.
  • Üksik, majapidamise juht või abielu esitamine eraldi ja sa ei elanud koos oma abikaasa igal ajal kogu aasta jooksul, lubatud 120 000 dollarit, järk-järgult kuni 135 000 dollarini, siis pole lubatud mingit toetust.

Traditsiooniliste IRA sissetulekupiirangud on lõdvalt sarnased, kuid töötavad väga erinevalt. On kaks sissetuleku piirangut. Esimene kehtib juhul, kui tööl on töölepingu lõpetamise plaan. See põhineb muudetud korrigeeritud brutotulul või MAGI-il. See näeb välja nii:

  • Üksik või leibkonna juht, täielikult maha arvata kuni 63 000 dollarini ja osaliselt maha arvata 73 000 dollarini, siis ei ole mahaarvamist lubatud.
  • Abielu ühine esitamine või kvalifitseeruv lesk, täielikult mahaarvatav kuni 101 000 dollarini, osaliselt mahaarvatav kuni 121 000 dollarini, siis ei ole mahaarvamist lubatud.
  • Abielu esitamine eraldi, osaliselt mahaarvatav kuni $ 10 000, siis ei ole mahaarvamine lubatud.

MAGI-l põhinev sissetuleku piirmäär on järgmine: kui te ei kuulu tööandja plaani, kuid teie abikaasa on:

  • Abielu esitamine ühiselt, täielikult maha arvata kuni 189 000 dollarini, lõpetatakse kuni 199 000 dollarini, siis ei ole mahaarvamist lubatud.
  • Abielu esitamine eraldi, osaline mahaarvamine kuni 10 000 dollarini, siis ei ole mahaarvamist lubatud.
Kui te ületate sissetuleku piirmäärad, võite siiski teha mahaarvamisele mittekuuluva traditsioonilise IRA-osamakse. Roth IRA-st ei ole lubatud sissemakseid, kui olete sissetulekupiiri ületanud.

Mahaarvamiseta sissemaksete maksustamine

Roth IRA sissemaksed ei ole mahaarvatavad, seega ei ole taganemist maksustatav. See toimib korrapäraselt IRS-i tellimistingimustes. See kehtib konkreetselt Rothi IRA-de kohta ja see võimaldab teid kõrvaldada järgmisel prioriteedil:

    1. IRA osaleja sissemaksed
    2. Maksustatavaid konversioone
    3. Mittemaksustatav konversioon
    4. Investeerimistulud

See tähendab, et esimesed Roth IRA-st tehtud väljavõtted loetakse sissemaksena ja seetõttu ei maksustata nende taganemist.

See töötab niimoodi ...

Teil on Roth IRA-i konto 50 000 dollarit. Teie panus on 30 000 dollarit. Ülejäänud 20 000 dollarit on kogunenud investeeringutulu. Peate eemaldama 15 000 dollarit ja sa oled alla 59 ½. Vastavalt IRS-i tellimistingimustele ei võeta taganemist maksu ega karistusi.

Tagasimakse summa loetakse teie sissemaksetena - ja mitte maha arvatavaks, kui see on tehtud - ja seda ei maksustata.

See kokkulepe on unikaalne Roth IRA jaoks. Ühtegi teist pensioniplaani väljavõtmist, sealhulgas traditsioonilisi IRA-sid, ei ole.

Kui teil on traditsiooniline IRA, mis sisaldab mahaarvamisele mittekuuluvaid sissemakseid, võite need vahendid tagasi võtta ilma tulu maksu jaotamata. Kuid tagasivõtmise suhtes kohaldatakse IRS Pro pro rata reegleid.

See töötab niimoodi ...

Teil on traditsiooniline IRA 50 000 dollarit. See sisaldab sissemakseid 30 000 dollarit, millest 5000 dollarit tehti mahaarvamisele mittekuuluvate vahenditega. (Bilanss on maksuvaba investeeringute tulu). Sa eemaldad oma plaanist 5000 krooni. Vastavalt IRS pro rata reeglitele kohaldatakse 90% maksu ja karistust. Sellepärast: 5000-st mitte-mahaarvatav osa on 10% kogu plaanist. IRSi andmetel on ainult 10% teie tagasivõtmisest mahaarvatav ja ülejäänud 90% on maksustatav. See tähendab, et 5 000 dollarist, mille olete tagasi võtnud, 500 dollarit (10% 5000 dollarist) ei maksustata. Ülejäänud 4500 dollarit maksustatakse täielikult.

Tagasivõtmise maksustamine

Siin on osa Rothi IRA-dest, mida kõik kõige paremini armastavad, kaasa arvatud mina!

Roth IRA võõrandamine on täielikult maksuvaba, kuni olete vähemalt 59 ½ ja olete planeeritud vähemalt viis aastat.

See on Roth IRA maksuvaba maagia ja selle suurim üks eelis.

Olukord on väga erinev traditsioonilisest IRA väljavõttest, mis on täielikult maksustatav, kuid mitte maksuvaba.

Ainsaks erandiks on mahaarvamisele mittekuuluvate sissemaksete tagasivõtmine, mille suhtes kohaldatakse ülaltoodud IRS-i pro rata eeskirju. Kõik muu - teie maksuvähendatud sissemaksed ja teie kogunenud investeerimistulu - maksustatakse pärast taganemist.

Et anda võimalikult lihtsaim näide, kui te olete 59 ½ ja teil on olnud Roth IRA-konto vähemalt viis aastat, võite sellest plaanist välja võtta 20 000 dollarit ja mitte maksta tulu maksu.

Sama stsenaariumi korral, kui võtate trahvi traditsioonilise IRA eest tagasi 20 000 dollarit, tuleb kogu summa arvata teie maksustatavast tulust taganemise aastaks (välja arvatud proportsionaalne osa, mis koosneb mahaarvamisele mittekuuluvatest sissemaksetest).

Enamiku inimeste jaoks, eriti küpsete IRA-dega inimestel, on see väga väike.

Nõutavad minimaalse levitamise reeglid - Kindlasti erinev

See on veel üks üsna lihtne teema Roth IRA vs. traditsiooniline IRA analüüs.

Nõutavad minimaalsed jaotused (RMD) on tehnika, mille kaudu IRS sunnib teie plaanilt välja maksuvabade pensionilejäämist ja teie tuludeklaratsiooni.

Need on kohustuslikud kõikidele vanaduskontodele, sealhulgas traditsioonilistele reitinguagentuuridele, mis algavad 70 ½ käibest.

Välja arvatud Roth IRA.

Kuna Roth IRA jaotused ei ole maksustatavad, ei kehti nende suhtes RMD-d. See on suur eelis, sest see võimaldab teil jätkata raha kogumist plaanis peaaegu kogu oma elus.

Te võite seda teha kas selleks, et hoida ennast oma raha väljapaiskumisest või jätta oma lastele suurem kinnisvara.

Teine suur eelis: te ei ole sunnitud suurendama oma maksustatavat tulu nõutud distributsioonidega. Võite Rothilt raha lahkuda ja lasta tal jätkuvalt maksuvaba.

RMD-d põhinevad teie igapäevases elueas. Üsna rääkides, umbes 4% teie pensionikavast tuleb jagada 70 ½ käibel. See protsent suureneb pisut igal järgneval aastal, kuna teie oodatav eluiga väheneb edasi.

See on kaalukus traditsiooniliste IRA-dega, kuid mitte Roth IRA-ga.

Ümberarvestused ja konversioonid

Saate raha suunata Rothist või sealt välja või traditsiooniliste IRA-de vahendusel. Näiteks võite paigutada 401 (k) vahendid kas traditsioonilisele või Roth IRA-le.

Traditsioonilise IRA-ga on see a üleminek.

Üldiselt on see rahaülekanne kahe pensionikonto vahel, millel on võrdne maksustamisviis. Fondid, mis on 401 (k) -ni kolinud traditsioonilisse IRA-sse, on ülekanne kahe maksude edasilükatud kontode vahel. Ülekandmine võib toimuda ilma maksutagatiseta, mistõttu on see üleminek.

Samuti saate teha Roth IRA-i kontolt teisele ülemineku. Aga kui liigute raha mõnest muust vanadusplaanist, on see raha ülekandmine planeeringutest ebavõrdne maksualane kohtlemine.

Välja arvatud Roth 401 (k), Roth 403 (b) või Roth 457 puhul, lähete raha maksude edasilükatud kavadest, mis on lõppkokkuvõttes maksuvaba kava.

Sellel on maksueelised.

Roth IRA konversioonide näide

Traditsioonilise IRA-i või 401 (k) plaani vahendite suunamine Roth IRA-le viidatakse kui konverteerimine kuna ümberpaigutamine hõlmab raha ümberpaigutamist maksuvabalt.

Üleandmise tegemiseks arvestatakse tulumaksu edasilükatud kavast tulevad vahendid ümberarvestamise aastal tavapärase tulumaksuga.

Oletame, et liigutate 10000 dollarit 401 (k) plaanist Roth IRA-le. 401 (k) on täielikult maksukohustuslased ja kogunenud investeerimistulud. Kui liigutate kogu tasakaalu samal aastal Roth IRA-le, siis peate oma maksustatavas tulus lisama 100 000 dollarit. Kui teil on 25% maksukoormus, toob see kaasa 25 000 dollarilise föderaalse tulumaksu. Kui raha on ümber arvestatud ja tasutud maksud, on see Roth IRA. Kui olete kavas vähemalt viis aastat ja te olete vähemalt 59 ½, võite alustada maksuvabade väljavõtmiste tegemist.

See viimane lause kirjeldab, miks Roth IRA konversioonid on nii populaarsed vaatamata vahetutele maksuelementidele.

Nüüd maksukohustuslast vahetatakse maksuvaba sissetulek pensionile jäädes. See teeb Rothi IRA-d ehk parima pensionikava olemasolu.

Roth IRA vs traditsioonilise IRA lõplikud mõtted

Nii et sul on see, kaks plaani sarnaste nimedega, kuid väga vähe ühist.

Üldiselt eelistatakse traditsioonilisi IRA-sid, kui teil on hetkel kõrge maksukoormus, ja oodata, et nad jäävad pensionile jäämisega palju madalamaks. Nüüd saate maksuvabastuse saamiseks kõrge maksumäära, vastutasuna pensionile jäänud väljamaksete madalama määra eest.

Roth IRA on eelistatud, kui te ei oota, et teie maksusoodustus pensionile jääks palju väiksemaks kui praegu. Nüüd loobute maksuvabastuse tegemisest maksuvaba tulu eest hiljem.

Mõlemal plaanil on oma voorused, kuid enamus juhtudel panen selle Roth IRA-i panustama!

Lisa Oma Kommentaar