Traditsiooniline IRA ja selle offshoots (SEP, SIMPLE, rollover ja Roth IRA) mängivad juhtivat rolli miljonite USA maksumaksjate investeerimisel pensionile jäämiseks. Kuid paljud IRA omanikud ei tea võimalust, et neil on vaja oma IRA-sid kombineerida, kasutades "Super IRA" -strateegiat (enim levinud on 401k).
IRA-i konsolideerimisstrateegia võib vähendada tasusid ja suurendada ostujõudu. Mul on olnud mitu juhtumit, kus isikul on varasematest tööandjatest mitu vana pensioniskeemi. See sisaldab kindlasummaliste hüvitiste plaane, 401k, TSP, 403b ja Keoughi plaane. Üks paberitöö oli tülikas ja konsolideerimine on toonud tohutu tähenduse.
Kui sulle meeldib see artikkel, palun ka kindlasti ka kontrollige 401k nõuandeid: mida mitte teha, Rollover IRA pakub laia valikut eeliseid, 7 asja, mida peaks teadma 2010 Roth IRA konverteerimine
IRA konsolideerimise juhtumiuuring
Järgmine on tavaline stsenaarium, mis hõlmab töötaja (Patrick), kes on oma tööaja jooksul töökohta mitu korda muutnud. Ta on hoolitsenud pensionile jäämise säästmise eest, kuid tema vara on hajutatud. Soovitatav on IRA-i konsolideerimisstrateegia, ja see lõpeb kolmeastmelise tegevuskavaga investoritele nagu Patrick.
Patrick profiil:
- Sagedased tööülesande vahetajad, vanus 62, läheneb pensionile.
- Ta on kaotanud oma arvukad pensionile jäämise säästmise korraldused.
- Ta pöördub oma nõustaja poole, et aidata oma rahalisi asju lihtsustada.
Oma karjääri ajal on Patrick kogunenud mitmesuguseid vanaduskontosid, kuid on kaotanud nende staatuse. Ta on 62-aastane ja kavatseb oma praegusest töölt lahkuda. Tal on kolm endiste tööandjate pensionikava [kasumi jagamise plaan, sihtkasu plaan ja 403 (b) plaan], neli traditsioonilist IRA-d, SIMPLE IRA, kaks Roth IRA-d, üksikisiku k kava, mille ta oma omandis tema enda äri ja säästukava, mida tal on nüüd föderaalvalitsuse töötaja.
Ta on ka tema surnud naise mittekvalifitseeritud edasilükkunud hüvitiste plaani ja tema traditsioonilise IRA abisaaja. Ta püüab oma elu lihtsustada, pöördub abi saamiseks oma finantsplaneerija poole. See on tugev "Super IRA" konsolideerimisstrateegia rakendamine.
1. samm: mõista reegleid
- Isik, kellel on mitu SEP-iRid ja traditsioonilised IRA-d, võib neid igal ajal ühendada ühe Super IRA-ga.
- Kui isikul on ka SIMPLE IRA, saab ta pärast SIMPLE IRA osalemist vähemalt kahe aasta jooksul üle kanda või panna selle "Super IRA-le" üle. Kaheaastane periood algab siis, kui esimene SIMPLE IRA plaan panustatakse üksikisiku SIMPLE IRA-le.
- "Super IRA" võib saada käimasolevat SEP plaani sissemakseid ja iga-aastaseid traditsioonilisi IRA makseid.
- Praegused SIMRA IRA plaani sissemaksed peavad esmajoones olema osaleja SIMPLE IRA-le. Kui isik on osalenud SIMPLE IRA plaanis vähemalt kahe aasta jooksul, võib ta SIMPLE IRA üle kanda või üle kanda ühele "Super IRA-le" (märkus: võib kohaldada spetsiaalseid ülemineku reegleid.)
- "Super IRA" võib saada kõlblike varade ümberlükkamist igat liiki kvalifitseeritud pensionikavade puhul [nt 401 (k) plaanid, kasumi jagamise plaanid, kindlaksmääratud hüvitiste plaanid jne], 403 (b) plaanid, 403 (a) plaanid ja valitsuse 457 (b) plaanid.
- Roth IRA ei saa antakse üle või valatakse üle "Super IRA". Mitme Roth IRA-d saab kombineerida, et luua "Super Roth IRA." Vastavalt 2006. aasta pensionikaitseseadusele võivad kvalifitseeritud plaanid, 403 (b) plaanid ja valitsuse 457 (b) plaanid osaleda Rothi IRA-de jaoks sobilike plaani varade otseselt, kui konversioonieeskirjad on täidetud.
- Abikaasa abisaajad kvalifitseeritud plaanidest ja SEP-st, traditsioonilised ja SIMPLE IRAd võivad üldiselt oma päritud kontosid oma "Super IRA" abil konsolideerida.
2. samm: kaaluge "Super IRA" strateegia võimalikke eeliseid
- Suurenenud ostujõud, mis võimaldab keerukamaid investeerimisstrateegiaid
- Üks tasu vs mitme tasu
- Lihtsustatud investeeringute jälgimine
- Toetusesaaja organisatsioon ja konsolideerimine
- Järjepidev teenindus
- Sujuv paberitööd
- Lihtsustatud pensionihüvitiste planeerimine
3. samm: töötage nõustajaga
Investorid peaksid tegema koostööd oma nõustajatega, et teha kindlaks, kas Super IRA varade konsolideerimise strateegia on nende jaoks mõistlik.
Meie stsenaariumi järgi küsib Patrick planeerija järgmisi olulisi küsimusi:
- Kas teil on oma pensionikontode kõige värskemad avaldused?
- Milliseid investeeringuid plaanid hoiavad?
- Kas mõni teie pensioniplaan on investeerinud tööandja väärtpaberitesse?
- Kas teie eesmärk on oma kontosid võimalikult palju konsolideerida?
- Kui kaua see on olnud pärast seda, kui te esimest korda osalenud SIMPLE IRA plaanis?
Patricki eesmärk on konsolideerida nii palju oma vanaduspõlvekontosid, kui ta suudab ühte "Super IRA-d". Ta saab oma nõustajaga ülevaatamiseks oma viimaste vanaduspensionikonto väljavõtete koopiad. Ta osales esmakordselt SIMPLE IRA plaanis juba poolteist aastat tagasi. Ta ei hoia tööandja väärtpabereid plaani investeeringuna.
Pärast avalduste ülevaatamist leiab Patrick ja tema planeerija, et ta võib kombineerida järgmiste pensionikontodega "Super IRA":
- Kasumi jagamise kava
- Sihtkasu plaan
- 403 (b) kava
- Viis traditsioonilist IRA-d (neli omab otseselt ja tema päritud IRA)
- Individuaalne (k) kava
Veel järgmise kuue kuu jooksul (kaks aastat pärast SIMPLE IRA plaani esimest osalemist) võis ta tasakaalu üle kanda või edasi lükata ka oma "Super IRA" -ni. Patrick ei saa oma kahte Rothi IRA-d ühendada oma "Super IRA" -ga, kuigi ta suudaks neid ühendada üheks Super Roth IRA-ks. Ja ta ei saa enam mittekvalifitseeritud edasilükatud hüvitiste plaani üle minna. Kuigi ta suudaks ülaltoodud plaane kombineerida üheks Super IRA-ideks, oleks Patrictil ja tema planeerijal kõige parem uurida erinevate kavade praeguseid investeeringuid, et näha, kas ümberpaigutus on kõige targem tegevus maksustamise seisukohalt.
Näiteks kehtivad spetsiaalsed maksueeskirjad tööandja väärtpaberite jaotamisel kvalifitseeritud pensionikavast. See oleks NUA või neto realiseerimata hinnangu puhul. Pidage meeles, et konsolideerimisstrateegia ei pruugi alati sobida. Nõustaja või maksuametnik või õigusala esindaja saab aidata välja selgitada parimad tegevused, et kaasata parimad investeerimisteenused.
Kas olete "Super IRA" strateegia kandidaat? Kui jah, võite minuga ühendust võtta ja ma oleksin valmis teie olukorda üle vaatama.
Lisa Oma Kommentaar