Väga kompenseeritavate isikute valikud 401 (k) piirangutega

Kui teil õnnestub olla väga kompenseeritud töötaja (HCE), saate kiiresti teada, et teie 401 (k) kontole on palju piiranguid. IRS teeb seda nii, et kõigis palgavõistlustes on see ühtlasem panus. See on osa sellest, mida nimetatakse pensionikavade iga-aastaseks mittediskrimineerimise testimiseks.

Kuigi otseseid viise ei ole, võivad HKEd oma 401 (k) -ni rohkem kaasa aidata, on asju, mida on võimalik teha nii, et neid lahendataks. Selles artiklis saate teada, mis neist on, alustades kõige lihtsamate lahendustega keerukamate ja pingutusteta.

Kiire navigeerimine 401 (k) Ülimalt kompenseeritavate töötajate piirangudTöötavatel lahendustel kõigile IRATaxable kontoleHealth Savings AccountsBackdoor RothConclusion

401 (k) Ülimalt kompenseeritud töötajatele kehtestatud piirangud

IRS-i määratluse kohaselt olete kõrgelt tasustatud töötaja, kui täidate mõnda järgmistest:

Omama rohkem kui 5% ettevõtte osalusest igal aastal kogu aasta või eelmise aasta jooksul, olenemata sellest, kui suurt hüvitist inimene teenis või sai, või

Eelmisel aastal sai ettevõttest hüvitis summas üle 115 000 USD (kui eelmine aasta on 2014, 120 000 USD, kui eelmine aasta on 2015, 2016, 2017 või 2018) ja kui tööandja nii otsustab, siis oli see kahekümnes % töötajaist, kui nad on järjestatud hüvitisega.

Kui teete üle 120 000 dollarit, siis olete HCE. See ei tundu olevat palju võrreldav kõigi peadirektoritega, kes teenivad miljoneid aastas. Kuid nagu enamus IRS-i asjadest, ei ole see tänapäeval haaratud, mis tähendab, et paljud keskmised inimesed saavad karistust.

Hüvitist määratletakse nii, et see hõlmab lisatoetusi, ületunnitöö tasusid, vahendustasusid ja palga edasilükkamist 401 (k) või kohviku plaani hüvitiste puhul.

2018. aastaks suurenesid osamaksud 401 (k), 403 (b), enamus 457 plaanist ja föderaalvalitsuse säästukava säästukava 18 000 dollarilt 18 500 dollarini. Lihtsamalt öeldes on HCE-d maksimaalselt 18 500 dollarit.

Otsed lahendused

Roth IRA

Roth IRA on suurepärane võimalus pensionile jääda. Peamine erinevus 401 (k) vahel on see, et neisse sissetoodud raha on järelmaksuga raha. Kui hakkate distributsiooni kasutama hakkama, ei maksta makse, sest olete neid juba maksnud. Kasum on ka maksuvaba, kui see on kvalifitseeritud.

HEC-d on juba jõudnud Rothi taseme lõpetamise tasemele $ 120K ulatuses. Nad muutuvad abikõlbmatuks 135 000 dollariga. See tähendab, et saadaval on ainult väike võimalus. Abielupaaride puhul on järk-järgult loobutud 189 000 dollarist ja nad ei sobi kokku 199 000 dollariga.

Maksustataval kontol

Kuna paljud kodakondsuseta töötajad tõenäoliselt Rothide jaoks sobimatud, on enamik neist maksupõhisest arvepidamisest lahendusena. See tähendab lihtsalt vahendite paigutamist maaklerlus- või investeerimisfondide arvele kui maksutaolisi dollareid, mis muidu oleksid muutunud 401 (k) -ks.

Kontol olevat raha saab maksuvabalt tagasi võtta, kuna see on lihtsalt vahenduskonto. Maksud kehtivad mis tahes kasumi suhtes, kuid see on koht, kus asjad huvituvad. Oletame pärast 15 aastat; teil on kasum 50 000 dollarit. Kuna see on pikaajaline kasum, maksate ainult pikaajalisi kapitali kasvutulu makse. See on 15%, kui esitate üheainsa pakkumise 38 600 dollarilt 425 800 dollarile või abielus esitamise ühiselt ning teenite $ 77,200 kuni 479 000 dollarini. 20% määr kehtib, kui esitate ühele ja teenite $ 77,200 kuni $ 479,000 või abielus esitatakse ühiselt ja teenite üle $ 479,000.

Kuna me räägime keskkõrgkoolidelt, on kõrgemate sissetulekute puhul ka lisatasu 3,8%. Seda nimetatakse netoinvesteeringu tulumaksuks ja kehtib ühe fileri saajatele, kes teenivad $ 200,000 + või abielus ja esitavad 250,000 dollarit.

Tervis hoiukontod

HSA-d on teine ​​strateegia, mida kasutavad HKd. Nad lihtsalt maksavad välja need kontod. HSA-d kasutatakse tihti kõrgete mahaarvatavate tervisekavadega. Kui olete ainus, kes panustab plaani, on piirmäär 3450 dollarit. Kui olete peremees, on limiit $ 6900.

HSA kasutamise üks parimaid osi on selles, et sissemaksed ei ole sissetuleku piirangud. Ravikulude kasutamine on samuti maksuvaba.

Backdoor Roth

See valik võib olla keeruline ja sõltub paljudest teguritest, mis teie olukorrale vastavad. Parim on rääkida oma raamatupidajaga, kui plaanite seda kasutada.

Tugevus Roth alustab elu traditsioonilise IRA-ga. Pärast maksude laekumist kantakse traditsiooniline IRA. Siis muudetakse traditsiooniline IRA Rothiks. See eeldab, et teil pole IRA-d juba olemas. Muutmine ei maksa palju maksude puhul, kui neid üldse on.

Kui teil on IRA, võib traditsioonilise IRA-i muutmine Rothiks põhjustada maksutõendeid. Siit saate tutvuda selle strateegia eeliste ja puuduste kohta.

Järeldus

HCE-de jaoks võib tunduda, nagu oleksite raha lahkumata vanaduspensionile. Teades, et te ei pruugi kõige paremini tulla maksude osas, on teie jaoks endiselt olemas elujõulised võimalused. Selles artiklis olete õppinud mõnedest, mis on kindlasti väärt uurimist.