Kõigi Rothi IRAde rääkimisega on traditsiooniliste IRA-de jaoks lihtne unustada, eriti kui need ei ole maksuvähendatavad. An Küsige GFC-d lugeja on esitanud küsimuse sellel teemal:
"Ma olen oma maksimaalse panuse andnud 401K plaanile. Kas ma saan ikkagi IRA-le (pärast maksulahendust) panustada, kuigi ma ei saaks IRA-i sissemaksete maksustamisperioodi? Kui ma saan panustada - kui palju? "
Anup
Anup, mul on hea meel, et sa küsisid! Sest see on olulisem teema kui paljud inimesed seda mõistavad. Teie küsimusele vastus on JAH, kuid arutleme selle toimimise mehhanismi üle ja seejärel kulutame mõnda aega, keskendudes põhjustele, miks peaksite.
Kas võite IRA-le kaasa aidata, isegi kui see ei ole maksuvabastatav?
Alustame traditsiooniliste IRA sissemaksetest ja nendega seotud sissetulekupiirangutest.
Esiteks on oluline mõista, et erinevalt Rothi IRAst kehtivad traditsiooniliste IRA sissetuleku piirmäärad ainult maksuvaba mahaarvamine traditsioonilistest IRA sissemaksetest.
Kuid võite sissemakseid teha isegi siis, kui te ületate sissetuleku piirmäärad.
See on vastus Anupi põhiküsimusele.
Võite anda kuni 5500 dollarit aastas või kuni 6500 dollarini aastas, kui olete 50-aastane või vanem. Veelgi enam, kui teie abikaasa ei tööta väljaspool kodu ja ei ole pensioniskeemi, võite ka luua abikaasa IRA. See võimaldab teil teha tavapäraste IRA-de jaoks sobivaid sissemakseid, isegi kui tal pole sissetulekut.
Kuid pöörduge tagasi nende sissetuleku piiridesse ...
2017. aasta sissetulekupiirid traditsioonilise IRA-le maksusoodustuste tegemiseks, kui olete tööandja pensionile jäänud:
- Abielus registreerimine ühiselt - täielikult maha arvata kuni 99 000 dollarini; järk-järgult vähendati 99 000 dollarit ja 119 000 dollarit; pole lubatud $ 119,000 ja rohkem
- Üksik või leibkonna juht - täielikult maha arvata kuni 62 000 dollarini; järk-järgult vähendati 62 000 ja 72 000 dollarini; pole lubatud 72 000 dollaril ja rohkem
- Abielu esitamine eraldi - mahaarvamine lõpetati 0-10 000 euro ulatuses; pole lubatud 10 000 dollaril või rohkem
Kui teile ei kuulu tööandja pensioniplaan, kuid teie abikaasa on, saate traditsioonilise IRA maha arvata järgmiste sissetulekupiiride hulka:
- Abielus registreerimine ühiselt - täielikult maha arvata kuni 186 000 dollarini; järk-järgult vähendati 186 000 ja 196 000 dollarini; pole lubatud 196 000 dollarit ja rohkem
- Abielu esitamine eraldi - mahaarvamine lõpetati 0-10 000 euro ulatuses; pole lubatud 10 000 dollaril või rohkem
Veelkord võite ikkagi panustada traditsioonilisse IRA-sse isegi siis, kui te ületate nende sissetulekute taseme.
Sissemaks siiski ei tohi olla mahaarvatav. Kuid see ei tähenda, et te ei tohiks mingil viisil panustada.
Tegelikult on see suurepärane strateegia mitmel põhjusel ...
Pensionile investeerimise mitmekesistamine
IRA-i saamine on lisaks tööandja toetatavale plaanile suurepärane võimalus oma pensionile jäämise investeeringute mitmekesistamiseks. See võimaldab teil minimaalselt rohkem kui ühe pensioniskeemi, mis peaks suurendama teie investeeringute liike.
See on eriti tähtis, sest paljude tööandjate plaanid piiravad teie investeeringuvõimalusi. Näiteks võivad nad anda teile võimaluse valida paariks nii investeerimisfondide kui ka ettevõtte aktsiate vahel.
Kuid oma isereguleeritud IRA-ga saate sõna otseses mõttes piiramatuid investeerimisvõimalusi. IRA annab teile võimaluse investeerida varadesse, mida te ei saa oma tööandja plaanis hoida.Maksu mitmekesistamine pensionile
Mitteväljatu IRA võib pakkuda teile teatavat hulka maksuvaba tulu pensionile jäädes. Investeerimississetulek, mille te teenite kavas, maksustatakse edasilükkamisega ja seetõttu maksustatakse, kui hakkate distributsiooni kasutama hakkama. Kuid kuna teie sissemaksed ei olnud mahaarvatavad, esitatakse need maksuvabade väljamaksetena pensionile jäädes.
Näiteks ütleme, et maksate intressimääraga IRA-le igal aastal 10 500-dollarit 5500 dollarit. Selle aja möödudes on kontoll väärt 100 000 dollarit, mis koosneb sissemaksetega 55 000 dollarist ja investeeringute tuludest 45 000 USD.
Kui te võtaksite pensionile 10 000 dollarit aastas, oleks 4500 dollarit maksustatavat tulu, kuid 5 500 dollarit, mis on teie proportsionaalsed mitterahalised maksed, maksustatakse.
See strateegia annab teile vähemalt mõningase sissetuleku pensionile jäädes, mida ei maksustata. See on maksude mitmekesistamine pensionile jäädes.
Teie pensionilejäämise portfelli muutmine isegi suuremaks
401 (k) plaanis saate kokku hoida kuni 18 000 dollarit aastas. Kuid kui ka IRA-s täiendavat 5500 dollarit, saate sulgeda igal aastal 23 500 dollarit. Kui teil on võimalik selliseid sissemakseid endale lubada, võib see teie pensionilemineku plaanid tõesti ületada. See võib isegi avada ennetähtaegselt pensionile jäämise võimaluse.
Vaadates seda teisest suunas, pakub strateegia ka võimalust suurendada pensioni kokkuhoidu, kui teil on üle 50 aasta ega ole palju salvestatud. Seda seetõttu, et nii 401 (k) s kui ka IRA-l on "järelejõudmispakkumine". 50-aastastel või vanematel on 401 (k) sissemaksed kuni 24 000 dollarini aastas. IRA osamakse võib olla kuni 6500 dollarini.
Madalama maksu kehtestamine Roth IRA konverteerimiseks
See on veel üks alahinnatud põhjus tavapärasest IRA-le mitterahuldatavaks panuseks. Rothi IRA-d annavad võimaluse saada maksuvaba tulu pensionile jäädes. Neid rahastatakse mitterahalise sissemaksega ja sissetulek koguneb edasi-tagasiulatuvalt. Kuid kui lülitate 59 1/2 ja kui teil on olnud Roth IRA vähemalt viie aasta jooksul, võite oma sissemaksete ja investeeringutulude jaotamist täielikult maksustada.
Maksuvaba kasu on põhjus, miks paljud inimesed teevad Roth IRA-i ümberkorraldusi. See on muude pensionikavade - 401 (k) s, 403 (b) s, 457 s ja traditsiooniliste IRA - konverteerimine Roth IRA-deks. Seda tehes konverteerite muud pensionile jäävad säästud, mis annaksid pensionile jäämisega maksustatavaid väljamakseid, Roth IRA-le, mis tagab maksuvabade väljamaksete.
Negatiivne külg on siis, kui teete Rothi ümberkorraldamise, peate maksma tulumaksu pensionile jäänud säästude summas, mis on ümber arvestatud.
Kuid erandiks on see, kui olete teinud pärast maksude tasumist sissemakseid, näiteks need, mis on tehtud tavapärasele IRA-le. Kuna sissemakseid ei maha arvata, ei tule selle ümberarvestuse osa eest tasumisele kuuluvat tulumaksu.
Vaatame varasemaid näiteid 100 000 dollarist traditsioonilise IRA-st, mis koosneb 55 000 dollarist mittesisaldatavatest sissemaksetest ja 45 000 dollarist kogunenud investeerimistuludesse.
Kui te peaksite Rothi konversiooni sellel kontol tegema, maksustatakse tulumaksuga ainult 45 000 dollarit, mis moodustab kogunenud investeeringuosa. 55 000 euro suurune maksutagastus pole seotud maksekohustustega.
Kui teil oleks 25% föderaalne maksukood ja te konverteerisite Roth IRA-le pensionile jäämisele 100 000 dollarit, peaksite maksma $ 25 000 föderaalse tulumaksuga. Kuid kui see plaan sisaldab mittesisalduvaid sissemakseid 55 000 dollariga, oleks maksusoodustus vaid 11 250 dollarit (45 000 dollarit x 25%).Sama oluline, kui täisväärtuslik 100 000 dollarit oleks maksustatav, suurendaks see tõenäoliselt ka kõrgemat maksukoormust, mille tulemuseks oleks isegi suurem maksukohustus. See on vähem tõenäoline, kui tegemist on traditsioonilise IRA-ga, mis sisaldab ka mitterahuldatavaid panuseid.
Nii et tõeliselt loob traditsioonilise IRA loomine mitteseotud väljamaksetega tõepoolest madalaimat maksu Roth IRA konverteerimist.
Aga hoia endal - võite suutma teha otseselt Roth IRA osamakseid!
See strateegia ei olnud Anupi küsimuse osa, kuid see võib olla oluline Anupile või teistele lugejatele, kes sellises olukorras on. See tähendab, et isegi kui te ületate tavapäraste IRA sissemaksete sissetuleku piirmäärade, võite ikkagi saata Rothi IRA-i sissemaksed.
Miks?
Mahaarvatavate traditsiooniliste IRA osamaksete ja Roth IRA osamaksete vahel on sissetuleku piires "aken".Kaaluge järgmist ...
Rothi IRA tulude limiidid 2017. aastaks on järgmised:
- Abielus registreerimine ühiselt - täielikult lubatud kuni 186 000 dollarini; järk-järgult vähendati 186 000 ja 196 000 dollarini; pole lubatud 196 000 dollarit ja rohkem
- Üksik, leibkonna juht või abielupaar esitatakse eraldi, kuid te ei ela oma abikaasa juurde - täielikult lubatud kuni 118 000 dollarini; järk-järgult lõpetatud vahemikus $ 118,000 kuni $ 133,000; ei ole lubatud $ 133,000 ja rohkem
- Abielu esitamine eraldi, kuid sa elad koos oma abikaasa - järk-järgult tühistatakse 0-10 000 dollarini; pole lubatud 10 000 dollaril või rohkem
Pange tähele, et kui olete abielus esitanud ühiselt, võite teha Roth IRA osamakse kuni sissetulekuni vahemikus 186 000 kuni 196 000 dollarit. Kuid võite teha maha arvata traditsiooniline IRA-sissemakse sissetulekutasemel, mis on vaid 99 000 dollarit ja 119 000 USA dollarit, kui olete abielus esitanud ühiselt ja olete kaotanud tööandja pensioniplaani.
Kas sa näed, kus ma sellega läheksin? Kui teie sissetulek on kõrgem kui 119 000 USA dollarit - ja te ei saa enam maksu maha arvata traditsioonilist IRA-toetust, võite ikkagi Roth IRA-i sissemakse teha, kui teie sissetulek ei ületa 186 000 dollarit.
Nii et oletame, et Anup teenib 160 000 dollarit. Kuna tema tööplaan hõlmab 401 (k) kava, võib ta endiselt kaasa aidata traditsioonilise IRA-le, kuid seda ei saa maha arvata.
Selle asemel võib ta otsustada teha Roth IRA panuse.
Miks peaks ta seda tegema? Noh, alustuseks, et sissetulekute tasemel ei anta traditsioonilise IRA ega Roth IRA panus maha arvatavaks. Ja mõlemad võimaldavad maksude edasilükatud investeerimissummade kogunemist. Kuid erinevus seisneb selles, et Anutil on Roth IRA-il õigus pensionile maksuvabalt kaotada.
Anup: kui te olete selle sissetuleku piires "keskel" maksu mahaarvatava traditsioonilise IRA-osamakse ja Roth IRA-osamakse vahel, siis peaksite selle asemel panustama Roth IRA-le.
See takistab ka vajadust teha kulukat Roth IRA konversiooni hiljem.
Tänan Anupi, see oli suurepärane küsimus! See annab meile võimaluse vaadata pilku, mis tundub pinnale lihtsal kujul, kuid millel on palju võimalusi paremate valikute tegemiseks, kui arvate seda kõikidest nurkadest!
Lisa Oma Kommentaar