Investeerides

Roth IRA reklassifikatsiooni reeglid - Roth IRA konverteerimise tagurpidi / tühistamine

Roth IRA reklassifikatsiooni reeglid - Roth IRA konverteerimise tagurpidi / tühistamine

Mitu korda oma elus soovite, et teil oleks "tee uuesti"Või"tagasi võtma“.

Sageli on see teie otsusega ja selle tagajärgedega seostuvad.

Kui investeerime, on paljud meist aastate jooksul teinud vigu. Kas teie pensioniskeem oli alarahastatud või ostetud selle "kuuma varude näpunäidise", mis muutus katastroofiks; need on otsused, mis on pöördumatud.

Üks otsus, mis lubab teil sularaha "redo" -is, on Roth IRA konverteerimine.

Neile, kes võisid oma Roth IRA enneaegselt ümber kujundada, on siin see, mida sa pead teadma, et muuta see tagasi traditsioonilisele IRA-le, mida tuntakse paremini kui "Rekordifikatsioon“.

Siin on IRA rekordi reeglid, mida peate teadma. Lisateavet Rothi IRA reeglite ja sissemaksete piirangute kohta leiate siit!

2010. aasta ümberarvestusürituse kokkuvõte

Kui te ei ole kuulnud 2010. aasta Roth IRA-i ümberkujundamise sündmust, siis pole ilmselgelt minu blogi varem külastanud. See on nii, ma andesin sulle. 🙂 Kui 2010. aasta on tegelik aasta, mida saate teisendada, võib taotletud sissetulekut edasi lükata 2011. ja 2012. aastani.

Ootan suuremat enamust, et seda ära kasutada, on IRS kehtestanud erisätte selle kohta, kuidas maksu makstakse. IRS on teile andnud võimaluse nõuda 50% ümberarvestusväärtusest tuluna 2011. aastal ja ülejäänud 50% -ni 2012. aastal. Pidage meeles, et see on ainult 2010. aastal. Pärast 2010. aastat makstakse kõik maksud järgmisel aastal edasi.

Kui valite maksu kahe aasta jooksul, pidage meeles, et maksumäär määratakse ainult sellel aastal. Näiteks maksate aastal 2011 teie maksude vastava aasta maksu. Kui teie sissetulek oleks 2012. Aastal mõnevõrra raketirauaks, maksate sellel aastal konversioonile rohkem makseid.

Miks peaks teie Roth IRA-i ümberkujundamine iseloomustama?

See on suurepärane küsimus! Kui Dow Jonesi käes on umbes 10 000 inimest, loodan, et te ei soovi järgnevatel aastatel Rothi IRA-i ümberkujundamist teha. Enamik inimesi, kes on Roth IRA-i ümberkujundamise ümber pööranud, on seda teinud järgmistel põhjustel.

Konverteerimise ajal on teie tavapärase IRA konto väärtus see, mida peate selle aasta tavaliseks sissetulekuks lisama. Kui te lõpetasite Roth IRA-i konversiooni 2008. aasta alguses, kui Dow oli ikka veel auväärsel tasemel, on rekorderistamine jumalakandeks.

Miks? Sest saate konversiooni muuta, kui teie konto saldo oli suurem ja muutke nüüd väiksemas summas. Sisuliselt tähendab see seda, et konversioonile maksate vähem tulumaksu. Kuidas seda redoks teha?

Kas sa lausad tähtaega?

Nagu iga suurepärase kupongi puhul, on tavaliselt ka aegumiskuupäev. Rekordifikatsioon ei erine. Sul on kuni Kalendriaasta 15. oktoober pärast seda, kui sa muutsid seda uuesti kirjeldama. Neile, kes soovivad teie 2008. aasta konversioone muuta; vabandust, aga see on liiga hilja.

Edaspidi, kui üritate Rothi konverteerimist uuesti traditsioonilise IRA-ga ümber kujundada, olete see ei tohi tagasi pöörduda tagasi Rothi sama maksuaasta jooksul või 30 päeva jooksul alates IRA recharacterisation.

Teisisõnu, IRA, mis on selle aasta alguses Rothile üle minustanud ja seejärel tagasi pöördunud, ei saa sel aastal Rothile üle minna. Rekonvereerimine tuleb edasi lükata vähemalt 1. jaanuarini või hiljem, 30 päeva pärast seda, kui IRA jälle tavapäraseks.

Rekordifikatsiooni aruande eeskirjad

Konversiooni pööramiseks on esimene samm kontakteeruda oma IRA hoidjaga. Näiteks on enamikul maaklerfirmadel oma maja paberitööde tegemiseks valmis. Järgmine samm sõltub sellest, kas olete esitanud oma maksudeklaratsiooni või mitte. Kui te pole veel faili esitanud, hoolitseb selle eest vormi 1040 värskendamine. Kui olete juba esitanud, peate esitama muudetud tagastuse vormi 1040x ja olete tagasi joonestuslauale.

Hiljutine rekordifikatsiooniküsimus

Kas re iseloomustamine põhineb ainult aktsiate või aktsiate dollarites? - Siin on minu olukord: 2010. aastal läksin mu tavapärasesse IRA-sse 10 000 aktsiat ettevõtte ABC aktsiatest äsja avatud Roth IRA-le (My Rothi kontole krediteeriti 10 000 aktsiat (mitte dollarit), kuna ma ei müünud ​​aktsiaid, kui ma tegi ülekande).

Minu oodatud lootus sel ajal oli see, et aktsia hindaks väärtust aasta jooksul, siis võin ma maksta Rothile ülemineku ajal hinnatud 10000 aktsia maksu ja realiseerida Roth IRA ilma maksukoormust. Kahjuks mu aktsiahind ei tõusnud, kuid oluliselt vähenenud.

Selle tulemusena palusin ma, et maaklerteenus muudaks (või kirjeldaks) 10 000 Rocti ABC-i aktsiat 2011. aasta järgmise aasta aprilli traditsiooniliseks IRA-deks. Ümberkujundamine lõppes edukalt.

Kuid minu maaklerfirma teatas IRA-i ümberarvestamisest summas $ (kuid mitte aktsiate arv). Kuna 2011. aasta aprillis läbiviidud ümberhindamise ajal 10 000 aktsia väärtus oli oluliselt väiksem kui traditsioonilise IRA-st Roth IRA-le alates 2010. aastast.

Kas ma võlgnen maksu väärtuste erinevusest? Kas mu ümberklassifitseerimine 10 000 aktsiaga täideti korrektselt ilma maksutõuseta? Tahaksin rõhutada, et ma ei müünud ​​varu kogu selle aja jooksul, mil varu oli minu Roth IRA-s.Ma lihtsalt teisaldan 10000 aktsiat traditsioonilistest IRA-st Rothini ja lükates need tagasi Rothilt traditsioonilise IRA-le.

  • Kõik Rothi konversioonid ja rekordarakendused on esitatud dollarites. Kui teate hoiulevõtjale konverteeritavate aktsiate arvu, teatab ta nende aktsiate väärtusest 1099R-ile ja peate selle sissetuleku kohta teatama. Kui kirjeldate uuesti, peate taotlema recharacteriseeringut nende algses konversioonis oleva dollari suuruse järgi, mida soovite uuesti määratleda.

Oma olukorras muutsite te pigem Rothi uueks IRAks kui olemasolevaks Rothiks. Selle ümberarvestamise täielik kirjeldus on lihtne, kuna kogu Rothi investeeringute tulemuste arvutamiseks ei tohi tulude arvutamist teha, sest Rothil ei ole midagi muud kui teie teisendamine.

Seetõttu peaks käesoleval Roth IRA-l hetkel olema -0-bilanss ja nende aktsiate vähendatud väärtus on nüüd teie TIRA-kontol tagasi. Te olete konversiooni maksuarve kõrvaldanud. Ma eeldan, et aktsiate eest ei maksta dividende, kui see oli teie Roth IRA-s.

2. Minu teine ​​küsimus on, kui mitu korda ma saan Rothi ja traditsioonilise IRA vahel liikuda edasi ja tagasi, nagu ma tegin 2010. ja 2011. aastal? Kas on olemas reegel, mis piirab Rothilt traditsiooniliste IRA-de (ja ümberkujundamise) muutmise arvu ühe aasta jooksul või oma elus?

  • Sama vara ümberkorraldamiseks on tähtaeg. See tähtaeg on kas 30 päeva alates ümberarvestamise kuupäevast või konverteerimisest järgneva aasta 1. jaanuarist, olenevalt sellest, kumb on pikem. Kuna teie teine ​​muundamine toimus 2010. aastal ja te olete seda 2011. aasta aprillis uuesti määratlenud, oleksite võinud korrigeerida 30 päeva pärast aprillikuu uuesti määratlemist.

Te ei pidanud ootama 2012. aastat, kuna teie rekonstrueeritud konversioon oli 2010. aasta konversioon, mitte 2011. aasta konversioon. See on ainus ooteaeg ja see kehtib ainult sama vara ümberkorraldamisel. Inimesed, kellel on suured IRAd, kes osaliselt teisendavad, võivad teisi summasid IRA-s teisendada ilma ooteperioodita.

Pange tähele, et peate oma tegevuse kohta oma maksudeklaratsioone uuesti kirjeldama. 2010. aastaks peaksite esitama vormi 8606, et teatada oma konversioonist, välja arvatud juhul, kui esitate pärast selle uuesti määratlemist. Kui esitasite pärast konversiooni uuesti määratlemist, ei vaja te 8606-d, kuid oleksite pidanud lisama seletuskirja oma 2010. aasta tagasisaatmise kohta, mis näitab nii konverteerimise kuupäevi kui ka summasid ning rekordilisuse kuupäeva ja mahtu ning seda, kui palju see on väärt kui see kantakse tagasi TIRA-le.

Teie ega IRS ei saanud reaalkarakteristikuks 1099R-i kuni jaanuarini 2012, kuid 1099R oleks pidanud olema kodeeritud, et näidata, et rekonstrueerite 2010. aasta konversiooni. Kuna see kõik kehtib 2010. aasta kohta, siis pole teie 2011. aasta tulukus kajastavat täiendavat teavet selle recharacteriseerimise kohta.

Kui te ei sisalda seletuskirju, võib IRS-l olla raskusi, kuidas mõista, mida te tegi, ja kui palju teie konversiooni kirjeldatakse uuesti.

Lisa Oma Kommentaar