Pangad

Kuidas kasutada era- ja keskkooli 529 plaani

Kuidas kasutada era- ja keskkooli 529 plaani

2017. aasta lõpu maksude ümberkorraldamine ei mõjutanud ainult föderaalseid tulumaksukoode. Alates käesoleva aasta algusest on muutunud 529 plaani. Nüüd saavad vanemad välja osta kuni 10 000 dollarit aastas eraõigusliku alg- ja keskhariduse õppemaksu tasumiseks.

See on suur muutus 529 plaanile ja muudab palju seda, mida loetakse kvalifitseeritud 529 plaani kuluna.

Kas peaksite kasutama seda uut maksusätet? Selgitame, kuidas see toimib, ja kui soovite, et saaksite seda ära kasutada.

Kiire navigeerimine Kuidas ma saan kasutada era- ja alghariduse 529 plaani? 529 plaanid ümbritsevad reegleid Kui on mõistlik kasutada 529 esmase või teise tasandi kulusid Kas ma saan kasutada sissetuleku 529 plaani? Tähtis maksunõue 2018. aastaks

Kuidas ma saan kasutada era- ja alghariduse 529 plaani?

Kui kasutate keskhariduse või kõrghariduse kulude 529 kava, on rahaliste vahendite kasutamine suhteliselt lai (vt kvalifitseeritud kõrghariduskulude määratlust). Vanemad peavad olema 529 põhi- või keskhariduse kasutamisel ettevaatlikud. Vanemad võivad neid kontosid raha kasutada ainult erakooli eest tasumiseks õppemaksu. Jah, lihtsalt õppemaksu.

Selle sätte alla ei kuulu kulud, näiteks arvutid, väljasõidud, suvelaagrid jne. Lisaks hõlmab seadus ainult jaotamisi kuni 10 000 dollarini aastas (alg- ja keskharidusele).

Seevastu Coverdelli hariduskätete konto võimaldab vanematel kulutada kõikidesse kvalifitseeritud hariduskuludesse (nt arvutid jne), kuid neil on ranged sissemaksete piirangud.

Selle uue reegli kasutamiseks võite lihtsalt välja investeerida, raha üle kanda oma arvelduskontole ja kasutada põhikooli või keskkooliõppe eest tasumiseks vajalikke vahendeid. Kindlasti jälgige, kuidas maksude jaotamist kasutatakse (auditeeritud juhul).

Reeglid, mis ümbritsevad 529 plaani

529 plaani on riigi tasandil hallatavad haridusalased "IRAd". 529 plaani loetakse maksupõhisteks kontodeks. Säästjad võivad investeerida 529-kava ja investeeringute tulud ei sisalda kapitali kasvutulu, kui vahendeid kasutatakse kvalifitseeritud kulude eest (mis nüüd sisaldavad kuni 10 000 dollarit era- ja keskkoolis õppimist).

Paljud riigid pakuvad mahaarvamisi või krediiti, kui vanemad või vanavanemad rahastab 529 kontot. Siin saate vaadata täielikku mahaarvamiste loendit riikide kaupa. Tähtis on märkida, et te ei saa faile maha arvata või krediiti 529 plaani rahastamiseks.

Samuti on oluline märkida, et teie abikõlblikkus mahaarvamiseks võib sõltuda teie elukohariigi valitsetava 529 plaani valimisest. Kui teie riik ei paku mahaarvamist ega krediitkaarti, soovitame vaadata 529 plaani avamiseks parimate kohtade loendit.

529 plaanil pole kindlat rahastamispiirangut, kuid 2018. aasta kinkide maksuvähendus on 15 000 dollarit. See tähendab, et teie ja teie abikaasa võivad igaühe jaoks maksta 52 000 plaani (iga lapse kohta) 15 000 dollarit ilma täiendavate maksude käivitamiseta. Võite ka 529 plaani "superfundi" panustada, andes samal ajal kuni 75 000 dollarit (viieaastased kingitused).

Kui on mõistlik kasutada 529 põhi- või kõrvalkulusid

529 plaani suur eelis on riigi tasandil pakutavad maksuvähendused ja võime raha välja maksta, maksmata kasumit maksmata.

Kuid 529 plaani jaoks kõige suurema väärtuse saamiseks kulub aega. 529 planeeritud raha kasutamine lapse elu alguses võib piirata maksuvaba kasvu eeliseid (mõne aasta jooksul on keeruline saada liitintressi). Eriti kui hakkate varakult välja saama suures koguses raha.

Kas peaksite siis kasutama 529 esmaseid või teiseseid kulutusi? Siin on kolm korda, kus see hakkab mõistma.

1. ülearendatud kõrgharidusele

529 plaani rahastamine on natuke risk. Sa ei saa kunagi olla 100% kindel, et teie laps kasutab tegelikult raha kolledžile. Neid ei saa kolledži jaoks välja lõigata, võite tõsta stiilis stipendiumi pakkujatega star-sportlast või valida endale sobiva kolledži valikuvõimaluse.

Kui teie laps jõuab keskkooli ja tundub, et teie 529 plaanis on vaja iga dollarit, oleks mõistlik kasutada erahariduse jaoks mõeldud vahendeid (kui teil on juba kulu). Pidage meeles, et võite raha üle kanda ka teisele 529-le abisaajale (näiteks lapsevanemale) ilma karistusteta.

2. Võta maksukrediidid või mahaarvamised

Vanemad, kes juba plaanivad erakooli eest maksma, peaksid kaaluma panuse andmist 529 plaani, et need saaksid kasu saada. Kui teie lapse erakool maksab 6000 dollarit aastas, kasutage raha 529 plaani kaudu, enne kui maksate õppemaksu. Nii saate oma sissemaksete alusel maha arvata (või isegi krediidi) (kulul, mille eest maksisite kuidagi).

See toimib ainult siis, kui asute riigis, kus on 529 plaani sissemaksete maksuvähendus.

3. Võta tabelist kasu

Viimane põhjus, miks kaaluda põhikooli või teise taseme õppetöö eest tasu võtmise plaani kasutamist 529-ga, on võtta lauast kasu. Kui teie 529 konto on kogenud mõnda head kasumit, võiksite seda kasu kasutada varem, mitte hiljem (ja säästke kõik ülejäänud rahalised vahendid sularahas).

529-st plaani levitamine on maksuvaba, kui seda kasutatakse kvalifitseeritud kulude jaoks. Seega, kui teil tekib erakoolituskulusid, võite 529-st ka kontolt raha kasutada, kui olete näinud kena kasu.

Ärge kuulake erakooli, et kasutada 529-st

Mulle meeldib maksukood ära kasutada, kuid teie elu peaks dikteerima, kuidas te maksukoodi kasutate, mitte vastupidi. Kui privaatne põhi- ja keskharidus ei kuulu teie üldisesse finants- ja pereplaneerimisse, siis ärge muretsege tulude varase kasutamise pärast. See on lihtsalt hea, kui kasutada 529 kolledži säästukava.

Kas ma saan kasutada sissetulekuõppe 529 plaani sissetulekut?

2017. aasta lõpus tundus, et õigust kasutada privaatset põhi- ja keskharidust 529-st saadavat tulu laiendatakse üldiselt kodukoolide peredele. Kuid see osa seadusest oli tühistatud, nii et koduõpilastel ei õnnestu 529-l koduõppekulusid kasutada. Õigust kohaldatakse nii põhikooli kui ka teisese õppe kulude suhtes nii kitsalt, on raske mõista, kuidas kodukoolide pered võivad praktiliselt vahendeid kasutada.

See tähendab, et mõni riik leiab üldiselt, et koduõpilastel on erakoolituse vorm. Parim artikkel, mille leidsin teemal Alaska, California, Illinois, Indiana, Kansas, Kentucky, Nebraska ja Texas, leiti, et kodukoolid on universaalsed erakoolid. See tähendab, et nendes riikides olevad vanemad võivad tõenäoliselt kasutada 529 plaani alg- või keskkooli valikukulude jaoks, mis vastavad "õppemaksu" kriteeriumidele. Seevastu võivad nende riikide vanemad hõlpsasti kasutada Coverdelli hariduskäitumise kontot kvalifitseeritud hariduskuludeks, mis hõlmavad selliseid asju nagu õppekava, õpikud, tarvikud ja arvutid.

Kui olete mõni riik (sealhulgas loetletud riik) kodakoolide vanematega, siis soovitan enne kvalifitseeritud hariduskapitalikontode distributsioonide kasutamist pöörduda advokaadi poole (või Kodukoolide õiguskaitse assotsiatsioon).

Tähtis maksuaruanne 2018. aasta kohta

See seadus on väga uus ja see on suur muutus. Paljud reeglid pole veel lõplikult vormistatud, nii et need üksused võivad aja jooksul muutuda.

Paljud riigid ei ole veel oma maksuseadusi muutnud, et see vastaks föderaalseadusele. Täna tähendab see seda, et 529 plaani raha kasutamine erakoolide õppimiseks võib olla föderaalse tasandi maksuvaba sündmus, kuid see võib olla teie riigis maksustatav sündmus kuni riigi õiguse muutmiseni.

Ole väga ettevaatlik, enne kui muudate selle uue seaduse olulisi muudatusi või plaane, kuni mõista kõikidest tagajärgedest.

Lisa Oma Kommentaar