Investeerides

Küsige GFC 030-st: Mis on minu 457 Rolloveri võimalused?

Küsige GFC 030-st: Mis on minu 457 Rolloveri võimalused?

Kogu veebis ja mujal on palju kirjutatud, mida teha pensioniskeemi ümberkorraldustega, nagu näiteks 401 (k) plaanid, 403 (b) plaanid ja isegi IRA-dega.

Kuid harva arutatakse seda, mida teha 457 ümberminekuga. Nagu õnneks, saime just sellist küsimust Küsige GFC-d:

Kas 457 plaani levitamine (50 000 dollarit) on üle 5 aasta vanune Roth IRA-le üle kantud? Kas on mingeid tähtaegu, enne kui raha võidakse tagasi võtta? Mõistan, et maksud tuleb maksta, kuid kas on muid piiranguid?

Lugeja küsib, mida teha 457 üleminekuga, ja seda peamiselt nii, et see võib olla seotud Roth IRA ümbermineku / muutmisega. Ma lähen Roth IRA-i konverteerimisprotsessi, kuid ma mõtlen, et minna veidi laiemalt ja hõlmama ka 457-l üleminekut traditsioonilisele IRA-le.

Tegelikult on mõnes olukorras, kus 457 ümberpaigutamine või mõni muu tööandja poolt sponsoreeritud pensioniplaan teeb mõnikord mõistlikumaks pigem traditsioonilise IRA kui Roth IRA-ga.

Neile, kes ei tunne 457 plaani, on see enamik külgi identne nii 401 (k) kui ka 403 (b) plaanidega.

Peamine erinevus seisneb selles, et see on riigipoolne ja kohalike omavalitsuste pakutav pensioniskeem ning mõned maksuvabastusega organisatsioonid. Kuid ümberpaigutamise kaalutlused on samuti väga sarnased 401 (k) ja 403 (b) -ga.

Kas 457 Rollover võib olla olemasoleva Roth IRA-ga?

Ühesõnaga, absoluutselt! Võimalused 457 ümberpaigutamiseks on samad mis muud tüüpi pensionikavade puhul. Võite teha 457 ümberpaigutamise Roth IRA-sse, mis muidugi tähendab, et te teete Rothi konversiooni.

Nagu iga Rothi ümberkujundamise korral, tuleb ümberarvestamisel ka tavaline tulumaks mistahes osa 457-st ümberpaigutamise bilansist, mis koosneb kas maksustamisjärgsetest sissemaksetelt või plaanist teenitud investeerimistulust.

Siiski ei ole tühistamishüvitise puhul varem taganemistähtaega 10%, isegi kui olete konversiooni ajal 59 1/2.

Iga kord, kui teete Roth IRA-i konversiooni, kauplebite nüüd maksukohustusega hiljem maksuvaba tulu saamiseks.

Kui olete jõudnud 59-aastaseks saamiseni 1/2 ja nii kaua, kuni Roth IRA on loodud vähemalt viis aastat, on kõik kasutatavad maksed täiesti tasuta.

Roth IRA jaoks on veel üks oluline eelis. Nad ei nõua, et te alustaksite soovitud minimaalse jaotuse (RMD) alustamist vanusega 70 1/2. Peaaegu iga teine ​​maksukindlustatud pensionikava nõuab RMD-sid. Aga kui teil on Roth IRA, võite sõna otseses mõttes hoida raha plaani ülejäänud oma elus.

See vähendab võimalust, et võite oma raha üle kanda, vaid tähendab ka seda, et teil on oma surma ajaks rohkem raha oma pärijatele lahkumiseks.

See on suurepärane plaan, seega on lihtne mõista, miks Küsige GFC-d Lugeja küsib seda kui potentsiaalset sihtkohta tema 457 ümberpaigutamiseks.

Rothi ümberarvestusfondide tagasivõtmise piirangud

The Küsige GFC-d lugeja küsib, kas enne tähtaega saab konversioonide tasakaalu tühistada. Kuna ta viitab sellele, et 457 ümbermineku tasakaal muutub - tegelikult muundatud - olemasolevaks Roth IRAks, mis on üle viie aasta vana, küsib ta tõesti, kas tal on viivitamatult juurdepääs rahalistele vahenditele, lähtudes sellest, et tema Rothi konto on täidetud viieaastane reegel.

Aga vastus on ei

Viieaastane konto annab talle kasu jooksvate otseste Rothi IRA osamaksetena. Ta võib otsetoetuste summa tagasi võtta, kuna konto on ise viie aasta jooksul täitnud. Kuid see ei kehti Rothi IRA konversioonide kohta.

Vastavalt IRS-i määrustele läheb iga Rothi konversioon kella järgmise viie aasta piiranguks. See tähendab, et kui ta konverteerib vahendid 457-st ümberpaigutamisest Roth IRA-ksse, peab ta tasuma 10% varase taganemise trahvi tagasivõetud summast, kuni ümberarvestusest on möödunud vähemalt viis maksuaastat (erandiks on see, kas ta on juba vanem kui 59 1/2).

Peale selle peab ta maksma nii trahvi kui ka tavalise tulumaksu Roth IRA väljavõtmise summast, mis esindavad investeerimistulusid.

Aga pidage meeles, et me räägime rangelt 457 ümbermineku / Rothi konversioonide tasakaalu kohta, mitte tema olemasolevast Roth IRA-kontolt või mis tahes järgnevast Roth IRA-i panusest.

Plaan B: 457 Rollover on traditsiooniline IRA

Lugeja ei küsinud seda küsimust, kuid see on kaalutlus, mida tuleb arutada 457-s ümberpaigutamise osas. Lugeja ei anna meile mingit taustteavet, näiteks tema vanust, olenemata sellest, kas ta töötab või mitte, ja millise maksukoormuse ta on. Need on kõik olulised kaalutlused mis tahes tüüpi ümberpaigutamiseks, kuid eriti kui ümberminek võib sisaldada Rothi IRA muundamine.

Eelis 457-le üleminekuks traditsioonilisele IRA-le on see, et üleminekut saab teostada ilma tulumaksukohustuse või trahvita.

Fondid võivad jääda IRA-sse, luues rohkem investeerimistulusid edasilükatud maksude alusel ja kasvavad kuni 59 1/2 -ni, kui saate alustada võõrandamist ilma varajase taganemisega.

457-le ülemineku traditsioonilise IRA tegemise ebaõnnestumine on siis, kui jaotamine toimub, nende suhtes kohaldatakse tavalist tulumaksu.

Erinevalt Rothi IRA konverteerimisest, mis sunnib teid hiljem tasu maksma jaemüügi maksustamist maksuvabade tagastamiste eest, tuleb traditsioonilise IRA-i ümberpaigutamine nüüd ära hoida, kuid nõuab seda taganemisest. (Traditsioonilisel IRA-il, erinevalt Roth IRA-st, kehtivad ka RMD-d alates 70-aastasest 1/2-st.)

Kuid isegi ilma maksuvabade väljamakseteta pensionile jäädes võib 457-l üleminek tavapärasesse IRA-sse veel mõttekas olla kui Rothi konverteerimise tegemine.

Traditsiooniline või Roth IRA - mis on parema marsruudi jaoks 457 Rollover?

Sellele küsimusele vastamine sõltub tõepoolest teabe edastamisest Küsige GFC-d lugeja ei esitanud - tema vanus, tööhõive staatus ja tulumaksuklausel. Sel põhjusel hoian seda arutelu osa väga üldiseks. Kuigi meil ei ole lugeja taustaolusid, on ikka veel olulisi tegureid, et kaaluda iga kord, kui teete mis tahes rolli.

Rothi konverteerimine on üldiselt mõistlikum, kui olete madalama sissetulekuga maksuklassis. Näiteks kui teie kombineeritud föderaal- ja riiklikud piirmäärad on 20%, on lugeja 50 000 457 euro suuruse ümberpaigutamise eest makstav tasu 10 000 dollarit (50 000 X 20%). Rothi konverteerimine on palju mõtet, kui lugeja eeldab pensionile jäämise ajal samalaadset või kõrgemat maksukoormust.

Kui aga lugejal on kombineeritud föderaalse ja riigi marginaalmaksumäär 40%, siis 457 ümbermineku tulemuseks on 20 000 dollarit maks (50 000 X 20%). Samuti tuleb arvestada, et lisades 50 000 dollarit lugeja sissetulekule võib see hõlpsasti suruda kõrgema maksukoormuse juurde. Sellepärast, et 457 ümberpaigutamise summa lisatakse tema teisele maksustatavale tulule juhul, kui ta teeb Rothi konverteerimise.

Nüüd, kui lugeja eeldab, et pensionile jäämise ajal on madalam maksukood, ütle 20%, ei pruugi Rothi konverteerimine sama tähendust avaldada. Sellepärast maksab ta 40% maksukohustust nüüd 20% maksusoodustuse eest hiljem.

Kui lugeja ütleb, 35-aastane, võib ikkagi olla väärt Rothi konversiooni tegemine. Isegi 40% maksuga on kontol investeerimistulude kasvatamiseks 25 kuni 30 aastat. Aga kui teisest küljest on ta öelnud, et 55-aastane konversiooni tegemine ei jäta kontole enne pensionile saamist palju aega.

Vahendusmehhanism: hilinenud Rothi ümberarvestus

Me ei tunne endiselt lugeja taustaolukorra eripära, kuid siin on ettepanek, mis võiks sisaldada nii traditsioonilist IRA kui ka Rothi konversiooni.

Kui lugeja on peamiselt huvitatud suunama oma raha tööandja suunatud 457 plaanist isejuhtimisega IRA-sse, saab ta seda teha, suunates raha traditsioonilisele IRA-le, kui tema marginaalne tulumaksumäär muudaks Rothi konverteerimise eriti kulukaks.

Lugeja aitab 457-l üle minna traditsioonilisele IRA-le, et vältida ümberpaigutamisega seotud maksukohustuse loomist. Kuid see ei muuda täielikult Rothi konverteerimist tasu eest.

Ta suudab nüüd 457-l üle minna traditsioonilisele IRA-le ja seejärel teha Rothi ümberkujundamine - traditsioonilisest IRAst Roth IRA-i - kui ta jõuab pensionile. Kui tema sissetulek väheneb pensionile, mille tulemuseks on madalam piirmääraga maksusumma, võib see tähendada Roth IRA-i ümberkorraldamise sooritamist sel ajal.

Ta peab ikkagi maksma tavalise tulumaksu ümberarvestuse summast. Kuid seni, kuni ta on vähemalt 59 1/2 aastat vana, saab ta konverteerimise summa vabastada maksust ja varase taganemise trahvi. Seejärel peab ta ootama vähemalt viis aastat, et alustada Rothi IRA osa, mis esindab investeerimistulusid.

Kuid see annaks talle juurdepääsu Roth IRA-i pensionifondidele, millel oleks võimalus maksuvaba tulu tagasi võtta.

Lisa Oma Kommentaar