403b versus 401k: mis on erinevus?

Ma tean, et sa unelusid, sest polnud veel postitust kirjutanud, milles kirjeldatakse 403 (b) ja 401 (k) vahelisi erinevusi. Oota oled ... sa ei olnud?

Ma arvasin, et kõik olid vanaduspõhise maksukoodeksi naljakad nagu mina. ?

Mõlemal juhul võib teie või keegi, keda teate, võib olla võimalus rahastada 403 (b) ja mõista, kuidas see 401 (k) võrra võrdub, võib osutuda kasulikuks. Kui inimesed võetakse esmakordselt tööle täiskohaga ja mõned osalise tööajaga ametikohad, saavad nad mitmesuguseid paberimajandust ja otsuseid, mis nad peavad uue töötajaga kohe tegema.

Nende objektide hulgas on ettevõtte pensionilejäämise konto loomine võimalike pensionile jäämise säästude kohta.

Erinevus 403b ja 401k vahel

1. 401 (k) plaan - põhitõed
2. 401 (k) Investeerimisvalikud
3. 403b plaan - põhitõed
4. MAK-i erikava 403 (b) plaanidega
5. 403 (b) Investeerimisvalikud
6. Kokkuvõte: 403 (b) versus 401 (k)

Enamik ettevõtteid pakub täna töötajatele standardset 401 (k) pensionile jäämise edasilükatud hoiuste plaani. Kuid kui inimene töötab valitsuse või mõne organisatsiooni, näiteks mittetulundusühingute jaoks, võib leida erinevaid võimalusi, sealhulgas 403 (b) kava. See tõstatab küsimuse, mis on parem 401 (k) vs 403 (b) vahel.

Täna on olemas erinevad pensioniplaanid, mille sisemised tulumaksuametid on heaks kiitnud tulumaksu seaduslike maksuparadiiside jaoks. Peaaegu kõigil juhtudel, välja arvatud Roth IRA puhul, hõlmavad plaanid maksueelne sissetulek, mis kantakse edasi hoiuarvele ja võimaldatakse kasumilt ja intressidelt kasu saamiseks ja investeeringute tegemiseks.

Kui raha lõplikult tagasi võetakse, siis tavaliselt peaksid nad hiljem isiku elus olema - teoreetiliselt - osa suuremast vanaduspõlvest, mida saab kasutada siis, kui isik enam ei tööta, madalama maksumääraga.

See maksimeerib salvestatud dollarite väärtuse isegi siis, kui arvesse võetakse inflatsiooni. Igal nendel plaanidel on numbriline nimi, viidates maksukoode seadusele, mis lubab tegevust ja antud plaani.

401 (k) plaan - põhitõed

Enamik inimesi tunneb või on 401 (k) pensioniskeemist tuttav. Kuid kas te olete või mitte, on siin plaani esile tõstetud:

Tulumaksu kohtlemine. 401 (k) plaani sissemaksed on maha arvata teie maksustatavast tulust selle aasta jooksul, mil need on tehtud. Kontol olev investeeringutulu koguneb edasi-tagasiulatuvalt.

Nii sissemakse kui ka investeerimistulud saavad pärast taganemist maksustamist ja lisatakse teie teisele tulule selle aasta eest, milleks need võeti.

Sel moel liigute maksukoormust tänasest kuni pensionile jäämise suunas, mille aja jooksul arvatavasti on teil madalam maksukoormus.

Panuse piirid. 2018. aastaks on maksimaalne panus, mida saate teha 401 (k) kava jaoks, 18 500 dollarit. Kui olete 50-aastane või vanem, on üle 6000 dollarit, mis võimaldab teil maksta kuni 24 500 dollarit aastas.

Tööandja sobitamine sissemaksed. Tööandjad saavad ja sageli sobitavad töötaja sissemakseid 401 (k) kava juurde. Tüüpiline tulemus on 50% töötaja panusest kuni 6% -ni, mis tähendab, et tööandja annab 3%, viies kokku 9%.

Tööandja sissemaksena on tööandja osalus sageli kuni viis aastat, mille järel tööandja sissemakse kogusumma loetakse töötaja poolt "tagatud" (see on siis täielikult töötaja raha). Teoreetiliselt sobib tööandja - pluss maksimaalne töötaja panus - kuni 55 000 dollarit aastas, mis on maksimaalne panus töötaja kohta IRS-i eeskirjade järgi.

Tühistamise nõuded. Võite alustada võõrkeha oma 401 (k) plaaniga, kui olete jõudnud 59-aastaseks saamiseni 1/2 ja veelkord need maksed lisatakse teie tulule maksustamise eesmärgil. Kui võtate 59 1/2 pärast turniiri väljavõtmist, peate maksma lisaks tavapärasele tasumisele kuuluva maksukohustuse eest ka 10% -lise leppetrahvi.

Nõutavad minimaalsed jaotused (RMD). Nagu peaaegu iga muu pensioniplaani tüüp (välja arvatud Rothi IRAd), nõutakse kava 401 (k) kohaselt, et võtate kava väljavõtmise alustamiseks hiljemalt siis, kui jõuate 70-aastaseks saamiseni. Kui te ei eemalda RMD-d, ärge eemaldage RMD täielikku kogust ega eemaldage RMD tähtajaks, tagastamata summat maksustatakse 50% ulatuses.

401 (k) Laenu sätted. Üks 401 (k) eelistest on see, et võite oma konto vastu võtta laenu, kui see on teie tööandja poolt lubatud (nad ei ole seadusega kohustatud seda tegema). Võite laenata kuni 50% plaani väärtusest, maksimaalselt 50 000 dollarini ja laenu tagasimaksmine viie aasta jooksul.

Kui 401 (k) laen võetakse töötaja peamise elukoha ostmiseks, saab seda tagasi maksta rohkem kui 5 aasta jooksul.

Üks asi, mida tuleb siiski teadlik, on see, et kui te lahkute oma tööandjalt ja teil on jäänud laenujäägi, peate selle maksma tagasi (60 päeva jooksul), vastasel juhul loetakse seda levitamiseks plaanist ja vastavalt korrapärane tulumaks ning kui te olete alla 59-aastane 1/2, saab 10% ennetähtaegse taganemise trahvi.

401 (k) Portability and Rollover sätted. Kui jätate tööandjalt välja, võite oma 401 (k) võtta koos teiega. Seejärel saate teha maksuvabalt ümbermineku kas uue tööandja 401 (k) kava, traditsioonilise IRA, 457 plaani, SEP IRA või 403 (b) plaani.Võite ka 401 (k) üle kanda Roth IRA-sse või Roth-i tähistatuks, mis on traditsioonilise pensioniplaani osa (näiteks Roth 401 (k)), kuid ümberpaigutamise summa suhtes kohaldatakse tavalist tulumaksu aasta, mil konversioon on lõpetatud. (Vt IRS Rolloveri tabel ülekande kokkuvõtte kohta).

Pange tähele, et ümberlaadimine on võimalik teha alles siis, kui olete lahkunud tööandjalt, kes sponsoreris esialgset 401 (k) kava, ja mitte siis, kui te endiselt töötate.

401 (k) Investeerimisvalikud

Investeerimisvõimalused 401 (k) plaanides aitavad paika panna. Mõnes plaanis võidakse teil piirduda poolteistsõrmiku investeerimisfondiga või ETF-iga ja teie tööandja ettevõtte aktsiatega. Teistes on teil nii palju võimalusi kui plaani usaldusisikul on olemas.

Näiteks kui plaan on Fidelityiga kinni peetud, on tõenäoline, et te valite kindlate vahendite valikust. See tõenäoliselt saab sihtfinantseerimise valiku. Blah! Juhul, kui te ei teadnud, ei ole ma siiani sihtfondi fondide suur fänn, kuid see on lugu teisel ametikohal.

403b plaan - põhitõed

403 (b) plaanid on väga sarnased 401 (k) plaanidega, välja arvatud see, et kui 401 (k) plaane sponsoreerib kasumit tootvad ettevõtted, on 403 (b) plaanid mittetulunduslike organisatsioonide jaoks, mis on maksuvabad vastavalt IRS-ile Kood 501 (c) 3. Siia kuuluvad haridusasutused, kooliringkonnad, valitsusvälised organisatsioonid, usulised organisatsioonid ja haiglad.

• Tulumaksu kohtlemine. Sama mis kava 401 (k) puhul.
• Panuse piirid. Sama mis kava 401 (k) puhul, välja arvatud allpool esitatud maksimaalse lubatud panuse (MAC) eraldis.
• Tööandja sobitamine sissemaksed. Sama mis kava 401 (k) puhul.
• Tühistamise nõuded. Sama mis kava 401 (k) puhul.
• Nõutavad minimaalsed jaotused (RMD). Sama mis kava 401 (k) puhul, välja arvatud see, et 403 (b) kavadel on spetsiaalne toetus plaanidele, mis said enne 1987. aastat. Kui see on nii, siis ei nõuta jaotamist enne selle aasta 31. detsembrit, mil plaani osaleja vananeb 75-aastaselt või hiljem kalendriaasta 1. aprillil, mis järgneb kalendriaastale, mil osaleja pensionile läheb.
• 403 b) Laenu sätted. Sama mis kava 401 (k) puhul.
• 403 (b) Portability and Rollover sätted. Sama mis kava 401 (k) puhul, välja arvatud see, et 403 (b) plaani saab ka kanda uue tööandja 401 (k) plaanile.

MAK-i erikava 403 (b) plaanidega

15-aastasele tööandjale pakutavatele töötajatele saab seejärel lisada oma aastase sissemaksete limiidi kohta veel 3 000 dollarit, andes võimalikuks 21 000 dollarit aastas 2017. või 2018. aastal või 27 000 dollarit, kui nad on üle 50 aasta vanad. Seda nimetatakse maksimaalseks lubatud panuseks , või lihtsalt MAC.

Kahjuks ei tähenda lihtsalt seda, et MAC on IRS-i koodi all lubatud, see, et tööandja peab seda austama. Nad peavad seda oma plaani lisama, et see jõustuks. Mul oli klient, kes vastasid 15-aastasele nõudele, kuid kuna ta oli üks neist, kes tegid seda, ei olnud tema tööandja MAC-i reeglist teadlik ja ta ei tundnud vajadust lisada see oma kavasse.

403 (b) Investeerimisvalikud

Enamik 403 (b) plaanid pakuvad valikut investeerimisfondide või annuiteetsete vahendite investeerimiseks. Alates sellest, kui 403 (b) turg muutus paar aastat tagasi, olen näinud üsna vähe investeerimisfondide ettevõtteid. See tähendab, et näete, et palju kindlustusseltsid annavad plaanidele mingisuguse annuiteetse toote. Isiklikult ei ole ma sellest suur fänn.

403 (b) kontod ilmuvad tavaliselt mittetulundusühingute, kirikute, koolideorganisatsioonide ja valitsusasutuste seas. 403-st (b) on märkimisväärne administratiivne erinevus, sest nõuetele vastavatel organisatsioonidel on väiksem paberitöö IRS-ile esitamiseks versus 401 (k) kava alusel.

Kuna 403 (b) kava on ka odavamalt hallata, on selle eelistanud väikesed üksused, kellel on kitsad eelarved, kuid kes soovivad jätkuvalt pakkuda töötajatele pensionile jäämist.

Kokkuvõte: 403 (b) versus 401 (k)

Kas üks plaan on parem kui teine? Mõnes mõttes jah. Kuid enamus vaimus on nad sama plaan, kus 403 (b) plaan teenib valitsuse ja mittetulunduslike tööandjate jaoks sama eesmärki, et tööandjate kasumit teeniva 401 (k) plaani eesmärk.

Kaks valdkonda, kus erinevused on kõige olulisemad, on investeeringute ja MAC-iga. 401 (k) plaanid on investeerimisvõimalused üldiselt arvukamad, eriti kui plaani usaldusisik on üks suuremaid investeerimisfondide vahendajaid, kes pakuvad midagi piiramatute investeerimisvalikute lähedust.

Kuid MAC-i säte on kindel pluss 403 (b) plaani kasuks. See võimaldab pikaajalisi töötajaid panustada suuremaid panuseid isegi siis, kui neile pakutakse kuni 50-aastased või vanemad osalejad.

Mõlemad plaanid pakuvad töötajatele märkimisväärset võimalust kaitsta tulusid maksude eest ja säästa nende pensionile jäämist, olenemata nende kahe erinevusest.

Mõnel juhul pakuvad tööandjad isegi töötajatele sobivust sõltuvalt sellest, kui palju nad oma raha hoiustavad. See matš on sisuliselt vaba dollar, mida igaüks peaks kasutama nii palju kui võimalik.

See tähendab, et sõltuvalt tööandjast on saadaval teine ​​plaani tüüp. Vähesed tööandjad pakuvad mõlemat tüüpi kontosid.